Bureau 412 / SG
./.
6, Cours des Roches - B.P. 226 - Noisiel - 77441 Marne la Vallée Cedex 2
Tel.
01.64.80.88.88
Fax
01.64.80.88.53
L
e
P
résident
N°/G/187/13-0315 C
NOISIEL, le
20 JUIN 2013
N° 13-0064 R
RECOMMANDE AVEC A.R.
Monsieur le Maire,
Je vous prie de bien vouloir trouver ci-joint le rapport comportant les observations
définitives arrêtées par la chambre régionale des comptes d’Ile-de-France sur la gestion de la
commune de Franconville.
Il est accompagné de la réponse reçue à la chambre dans le délai prévu par l’article
L. 243-5, alinéa 4, du code des juridictions financières.
Il vous appartient de transmettre ce rapport et la réponse jointe à l’assemblée
délibérante. Conformément à la loi, l’ensemble doit :
1. faire l’objet d’une inscription à l’ordre du jour de la plus proche réunion de
l’assemblée ;
2. être joint à la convocation adressée à chacun de ses membres ;
3. donner lieu à débat.
P.J. :
1
Monsieur Delattre
Maire de Franconville
Hôtel de Ville
11 rue de la Station
BP 90043
95132 FRANCONVILLE CEDEX
Bureau 412 / SG
2
S2-2130177/VA
2/50
Dès la plus proche réunion de l’assemblée, le document final sera considéré comme
un document administratif communicable à toute personne en faisant la demande, dans les
conditions fixées par la loi n° 78-753 du 17 juillet 1978.
Vous voudrez bien informer le greffe de la chambre de la date à laquelle le rapport
d’observations et la réponse jointe auront été portés à la connaissance de l’assemblée
délibérante.
Enfin, je vous précise qu’en application des dispositions de l’article R. 241-23 du
code précité, le rapport d’observations et la réponse jointe sont transmis au préfet et au
directeur départemental des finances publiques du Val d’Oise.
Veuillez agréer, Monsieur le Maire, l’expression de ma considération distinguée.
Jean-Yves Bertucci
« La société a le droit de demander compte à tout agent public de son administration »
Article 15 de la Déclaration des Droits de l’Homme et du Citoyen
RAPPORT
SUR LA GESTION DE LA COMMUNE DE FRANCONVILLE (95)
Exercices 2006 et suivants
OBSERVATIONS DEFINITIVES
délibérées le 19 avril 2013
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
2/50
SOMMAIRE
1
RAPPEL DE LA PROCEDURE
...................................................................................................................
7
2
PRESENTATION
...........................................................................................................................................
7
2.1
Données géographiques et économiques
.......................................................................................................
7
2.2
Le contexte institutionnel, l’intercommunalité
..............................................................................................
8
3
LA GESTION COMPTABLE
.......................................................................................................................
8
3.1
Les relations avec le comptable public
..........................................................................................................
8
3.2
L’examen de la fiabilité des comptes
.............................................................................................................
9
3.2.1
Actifs au bilan
.............................................................................................................................................
9
3.2.2
Créances à court terme
..............................................................................................................................
11
3.2.3
Les comptes transitoires
............................................................................................................................
12
3.2.4
Les emprunts
.............................................................................................................................................
13
3.2.5
Les provisions
...........................................................................................................................................
14
3.2.6
Etat de l’actif
.............................................................................................................................................
14
4
LA GESTION FINANCIERE DE LA VILLE
...........................................................................................
15
4.1
L’évolution des charges et des produits d’exploitation
................................................................................
15
4.2
Les dépenses d’investissement et leur financement
.....................................................................................
17
4.3
Perspectives d’évolution de la situation financière
......................................................................................
18
5
LA POLITIQUE DE SANTE
......................................................................................................................
21
5.1
Le fonctionnement du centre
.......................................................................................................................
22
5.1.1
L’activité du centre
...................................................................................................................................
22
5.1.2
Typologie des patients
..............................................................................................................................
24
5.1.3
Les ressources humaines
...........................................................................................................................
25
5.1.4
Le budget
..................................................................................................................................................
26
5.2
Les relations du centre avec les autres acteurs de santé
...............................................................................
28
6
LA POLITIQUE DE PROPRETE URBAINE
...........................................................................................
32
6.1
L’organisation du service
.............................................................................................................................
32
6.2
Les moyens mobilisés
..................................................................................................................................
33
6.2.1
Les moyens financiers
..............................................................................................................................
33
6.2.2
Les ressources humaines mobilisées
.........................................................................................................
34
6.2.3
Un renforcement des moyens matériels
....................................................................................................
34
6.3
Communication
............................................................................................................................................
35
6.4
Perspectives
.................................................................................................................................................
35
7
LA COMMANDE PUBLIQUE
...................................................................................................................
36
7.1
L’organisation du service
.............................................................................................................................
36
7.2
Le processus décisionnel
.............................................................................................................................
36
7.3
L’activité du service
....................................................................................................................................
37
7.4
La dématérialisation de la commande publique
...........................................................................................
39
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
3/50
8
LA POLITIQUE DES RESSOURCES HUMAINES
................................................................................
40
8.1
Les effectifs
.................................................................................................................................................
40
8.1.1
Une forte progression des effectifs
...........................................................................................................
40
8.1.2
Une progression significative des dépenses de personnel
.........................................................................
42
8.2
La gestion du temps de travail
.....................................................................................................................
43
8.2.1
Le compte épargne temps
.........................................................................................................................
43
8.2.2
Les heures supplémentaires
......................................................................................................................
43
8.2.3
L’absentéisme
...........................................................................................................................................
44
8.3
La formation
................................................................................................................................................
46
8.3.1
La formation
.............................................................................................................................................
46
8.3.2
Le coût de la formation
.............................................................................................................................
46
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
4/50
SYNTHESE
Lors de la période sous revue, la commune de Franconville a connu une vie institutionnelle
assez mouvementée en intégrant en 2004, puis en se retirant en 2008, de la communauté
d’agglomération de
« Val-et-Forêt »
pour se préparer à rejoindre, au 1
er
janvier 2013, la
communauté d’agglomération du
« Parisis »
.
Ces changements se sont accompagnés de mouvements de personnels assez importants,
amplifiés par l’intégration dans les services municipaux de plusieurs structures gérées
auparavant sous la forme associative, comme le centre de sport et de loisir, ou appartenant au
centre communal d’action sociale (CCAS), tels que les services et équipements d’accueil de
la petite enfance.
En matière de gestion comptable, la chambre a relevé plusieurs anomalies liées notamment à
la comptabilisation des emprunts au compte administratif, au défaut de production d’un
inventaire et de constitution de provisions. L’ordonnateur s’est engagé à régulariser ces
dysfonctionnements.
Les
écritures
comptables
relatives
aux
participations
et
aux
engagements financiers de la commune, notamment envers son ancienne société
d’aménagement, n’ont toujours pas été régularisées, ce qui altère la détermination du résultat
financier à hauteur d’environ 1,2 M€
(1)
. Au regard des conséquences budgétaires de cette
situation, la chambre prend acte que l’ordonnateur entend la régulariser dans les plus brefs
délais.
Sous réserve de ces régularisations, la situation financière de Franconville est saine et
maîtrisée. Sans augmentation de sa pression fiscale et avec un encours de dette stable, la ville
a mené, à compter de 2008, une politique d’équipement assez soutenue.
La mobilisation d’importants produits de cession pour le financement de cette politique, de
2008 à 2013, ne constitue pas un modèle de financement reconductible à moyen terme. Les
marges de manœuvre en matière financière seront, à court terme, beaucoup plus limitées, dès
lors que l’autofinancement, certes amélioré, n’atteint toujours pas un niveau permettant de
contribuer au financement des dépenses d’équipement. C’est, notamment, dans la perspective
d’améliorer ses marges de manœuvre que la ville a encouragé une politique d’intensification
de la construction de logements, recherchant ainsi un élargissement de ses bases fiscales.
L’impact de cette politique est évalué de manière trop schématique. En effet, la ville ne
dispose pas aujourd’hui des outils de gestion prévisionnelle, budgétaires et patrimoniaux, qui
lui permettraient de mener un pilotage financier plus élaboré. Cela est pourtant d’autant plus
nécessaire que sa situation financière est susceptible de se révéler, à court terme, plus tendue
et qu’elle impliquera vraisemblablement la détermination d’une stratégie de gestion plus
complexe qu’elle ne l’est aujourd’hui.
(1)
M€ : million d’euros.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
5/50
Ce constat est à rapprocher de celui d’une gestion dépourvue de prospective en matière de
ressources humaines. En la matière, au regard de l’importance de l’effectif et compte tenu
des nombreux et importants mouvements qu’il a connu, la chambre, en sus de la
modernisation du logiciel de gestion des ressources humaines, recommande que soit engagée
une réflexion sur l’organisation interne des services et que soit mise en œuvre une gestion
prévisionnelle des effectifs. Elle prend acte de la perspective évoquée par l’ordonnateur de
développer des mutualisations avec la communauté d’agglomération à laquelle la commune
vient d’adhérer.
En ce qui concerne les politiques publiques municipales, la chambre s’est intéressée à deux
services de proximité, en l’occurrence la propreté urbaine et le centre municipal de santé
(CMS). A leur sujet, la chambre relève des efforts d’organisation et de mobilisation efficiente
des moyens.
La chambre considère que la conclusion récente d’un projet de santé avec l’agence régionale
de santé constitue une reconnaissance de l’importance du CMS tout en lui permettant
d’optimiser le service rendu.
Les dysfonctionnements importants relevés dans la gestion de sa régie de recettes sont
désormais pris en mains et l’effort mis en œuvre pour régulariser cette situation doit être
poursuivi.
Eu regard à la proportion importante de patients originaires des communes voisines, le
transfert du CMS à la communauté d’agglomération, comme l’envisage l’ordonnateur, peut
aboutir à un partage des charges pertinent entre les collectivités concernées. S’il ne se
réalisait pas, la chambre recommande que des partenariats financiers soient proposés aux
communes concernées. Dans cette double perspective, une identification exhaustive du
différentiel entre les charges et les produits du CMS devra être préalablement réalisée.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
6/50
RECOMMANDATIONS
Recommandation n° 1 (p. 21) :
Au regard des projets d’investissement de la collectivité, la chambre recommande
l’élaboration d’une stratégie financière prospective plus élaborée qu’elle ne l’est aujourd’hui.
Elle considère que la commune doit se doter d’outils de gestion adaptés à sa stratégie de
financement des investissements.
Recommandation n° 2 (p. 25) :
La chambre prend acte du souhait de l’ordonnateur que le centre municipal de santé (CMS)
soit transféré à la communauté d’agglomération à laquelle adhère la commune. Si cette
initiative ne devait pas prospérer, elle lui recommande de proposer aux collectivités
concernées de contribuer aux charges de fonctionnement du CMS non couvertes par les
remboursements de la sécurité sociale. La chambre recommande, en conséquence, à la
commune d'identifier préalablement le différentiel entre les produits et les charges de
fonctionnement qu’elle supporte seule actuellement.
Recommandation n° 3 (p. 33) :
La chambre recommande à la collectivité de donner une lisibilité budgétaire à sa politique de
propreté urbaine et de se servir en investissement et en fonctionnement de la sous-fonction
propreté urbaine
intégrée à la fonction 8 de la maquette budgétaire.
Recommandation n° 4 (p. 42) :
La chambre recommande à la collectivité, en raison des nombreux mouvements entrants et
sortants de personnel qu’elle vient de connaître et qui devraient se poursuivre avec
l’intégration dans une nouvelle structure intercommunale, de se doter d'outils de gestion
prévisionnelle des effectifs afin de pouvoir développer une véritable politique en ce domaine.
Par ailleurs, l’importance de l’évolution des effectifs dans plusieurs services devrait amener
la ville à réfléchir sur l’impact que ces mouvements ont pu avoir sur l’organisation de son
administration.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
7/50
OBSERVATIONS
1
RAPPEL DE LA PROCEDURE
L’ouverture de la présente vérification a été effectuée par lettre en date du 10 avril 2012,
reçue le 11 avril 2012.
La lettre d’ouverture du contrôle indique à l’ordonnateur que le contrôle de gestion portera sur
la période partant de l’année 2006 à la période la plus récente.
L’entretien préalable clôturant l’instruction a eu lieu avec le maire, M. Delattre, en fonction
durant toute la période sous contrôle, le 19 octobre 2012 dans les locaux de la mairie de
Franconville.
Dans sa séance du 19 décembre 2012, la chambre a formulé des observations provisoires sur
certains des points examinés à l’occasion du contrôle.
Le rapport d’observations provisoires a été communiqué à l’ordonnateur le 31 janvier 2013.
L’ordonnateur a répondu le 18 mars 2013.
Dans sa séance du 19 avril 2013, la chambre, après avoir examiné la réponse du maire de
Franconville, a arrêté les observations définitives ci-après.
2
PRESENTATION
2.1
Données géographiques et économiques
Commune du Val-d’Oise d’un peu plus de 33 000 habitants, la ville reste jusqu’au début du
20
ème
siècle un village-rue.
Elle se développe sous la forme de quartiers pavillonnaires avec l’arrivée du chemin de fer.
Dans les années 60, le centre-ville perd rapidement sa caractéristique villageoise et des
opérations d’aménagement urbain et de logement de grande ampleur sont réalisées (zone
d’urbanisation prioritaire (Zup), zone d’aménagement concerté (Zac) de Montédour). Cette
évolution se traduit par une très forte augmentation de la population entre 1962 et 1982
(+ 180 %), qui passe de 11 185 à 32 948 habitants.
Dans les années 80, le visage de Franconville se stabilise. Depuis 1982, la population de
Franconville reste stable avec une légère tendance à la baisse constatée entre 1990 et 2005
(- 1,2 %). Elle est actuellement de 33 276 habitants (recensement de 2009).
L’essentiel du tissu urbain est constitué, d’une part, de résidences d’habitat collectif
représentant 73 % des logements en 2005, dont 23,7 % sont des logements sociaux, soit plus
de 3 250 logements et, d’autre part, de secteurs pavillonnaires répartis en lotissements et en
opérations groupées.
Aujourd’hui, la ville ne dispose que de réserves foncières résiduelles et ne peut augmenter sa
capacité d’accueil que sur la base d’opérations de renouvellement urbain. Ces ultimes marges
ont été particulièrement exploitées lors de la période sous revue.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
8/50
2.2
Le contexte institutionnel, l’intercommunalité
La commune de Franconville a, de 2004 à 2009, appartenu à la communauté d’agglomération
(CA)
« Val et Forêt »
(environ 84 000 habitants).
Son départ serait justifié par le fait que la ville, qui représentait plus d’un tiers de la
population et apportait un tiers du produit de l’ancienne taxe professionnelle, ne s’estimait pas
en mesure de défendre ses intérêts, en raison d’une prise en compte imparfaite de son poids
démographique et économique au sein de la gouvernance de la structure intercommunale.
La commune considérait également ne pas être suffisamment associée aux décisions
structurantes de la Zac.
En conséquence, des demandes de modification de son poids au sein du conseil
communautaire ont donc été régulièrement émises.
Lors de la séance du conseil de communauté du 18 avril 2008, des représentants des autres
communes membres ont fait savoir qu’ils s’opposaient à la demande de modification de la
représentativité formulée.
En réplique, le conseil municipal (CM) de Franconville a, le 15 mai 2008, décidé de se retirer
de la CA
« Val-et-Forêt »
à compter du 1
er
janvier 2009. La légalité de cette décision n’a pas
été contestée et la procédure de retrait a été engagée.
Une convention sur les conditions financières et patrimoniales du retrait a été signée et mise
en œuvre à compter du 18 décembre 2008. Elle prévoit, notamment, la réintégration dans
l’effectif communal de 24 agents, dont 15 agents de la police municipale, ainsi que divers
transferts de mobiliers et de locaux.
A compter de 2009, la commune est demeurée à l’écart de toute structure intercommunale.
Le schéma départemental de coopération intercommunale (SDCI) du Val-d’Oise, arrêté le
11 novembre 2011, conformément à l’article 60 II de la loi du 16 décembre 2010 relative à la
réforme des collectivités territoriales, prévoit l’intégration de Franconville à la communauté
d’agglomération du «
Parisis
». Cette CA comprend des communes, telles qu’Herblay,
Cormeilles, Montigny et Beauchamp, qui présentent un profil démographique et économique
proche de celui de Franconville.
Le conseil municipal s’est prononcé favorablement sur cette perspective le 24 mai 2012 et la
commune a intégré, le 1
er
janvier 2013, cette CA qui comprend 10 communes abritant au total
183 564 habitants.
3
LA GESTION COMPTABLE
3.1
Les relations avec le comptable public
Un contrôle hiérarchisé de la dépense (CHD) a été mis en place à compter du 1
er
février 2005.
Il concerne le budget principal de la ville.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
9/50
Il comporte, d’une part, un contrôle a priori et exhaustif sur les dépenses de marchés
formalisés, ainsi que sur celles afférentes aux subventions et, d’autre part, un contrôle par
sondage sur les dépenses hors marchés. Il s’agit donc d’un contrôle au périmètre restreint
(hors emprunts, charges financières…) et ne faisant l’objet d’aucun suivi formalisé et régulier,
ni de réunions spécifiques avec le comptable public.
En matière de partenariat, la collectivité a signé, en septembre 2010, une convention ayant
uniquement pour objet l’autorisation permanente de poursuites avec définition de seuils par
redevable.
Aucune autre convention de partenariat n’est prévue avec les services du comptable public
dans un futur proche.
3.2
L’examen de la fiabilité des comptes
Cet examen vise à apprécier la fiabilité des inscriptions portées aux documents budgétaires et
comptables de la ville. Il convient en particulier de vérifier la réalité des actifs ou celle des
créances, sans oublier le rattachement des charges, le provisionnement des risques ou la
qualité de la constitution des amortissements.
3.2.1
Actifs au bilan
Concernant les comptes d’actifs, si les amortissements sont correctement comptabilisés,
l’examen des comptes 26
« Participations et créances rattachées à des participations »
et
27
« Autres immobilisations financières »
permet de constater la présence de soldes
inchangés, d’une année sur l’autre, depuis l’exercice 2007.
Source : comptes de gestion et administratifs
Le solde du compte 26 correspond à la participation de la collectivité dans la Société
d’économie mixte d’aménagement de Franconville (Semaf).
Exercice (en €)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Montant
du
solde
sur
compte 26
« participations »
243 918,43
243 918,43
243 918,43
243 918,43
243 918,43
243 918,43
Montant du solde sur compte 27
« autres
immobil. Financières »
840 219,17
958 595,14
958 595,14
958 595,14
958 595,14
958 595,14
Total C26+C27
1084 137,60
1202 513,57
1202 513,57
1 202 513,57
1 202 513,57
1 202 513,57
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
10/50
Compte 261 «
Titres de participation
» et 266 «
Autres participations
»
Exercice (en €)
Compte 261 « Titres de participations »
2006
243 918,43
2007
243 918,43
2008
243 918,43
2009
243 918,43
2010
243 918,43
2011
243 918,43
Source : comptes de gestion
Le compte indique que la collectivité détient une participation constante de 243 918,43 €,
antérieure à 2006, correspondant à sa participation dans la Semaf qui a pour objet
l’aménagement du quartier de la gare SNCF de Franconville-La-Garenne.
La dissolution de la Semaf a été proposée par le conseil d’administration le 27 juillet 1998, en
raison de la volonté affichée des partenaires privés de ne pas participer à l’augmentation du
capital. Le conseil municipal s’est prononcé en ce sens en septembre 1998. L’ensemble des
missions dévolues à la Semaf ont été achevées et aucune nouvelle opération n’a été envisagée.
Cette liquidation de la Semaf aurait dû se traduire par l’apurement du compte 261 concernant
les éléments relatifs aux titres de participation détenus par la commune. Selon l’ordonnateur
celle-ci interviendra à l’issue de la vente des deux terrains lui appartenant.
Compte 27
« Autres immobilisations financières »
Participations et autres immobilisations financières
Exercice (en €)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Montant du solde sur compte 2761
« Créances pour
avances en garanties d'emprunt »
521 272,85
521 272,85
521 272,85
521 272,85
521 272,85
521 272,85
Montant du solde sur compte 2764
« Créances sur
particuliers et autres personnes de droit privé »
425 804,74
425 804,74
425 804,74
425 804,74
425 804,74
425 804,74
Source : comptes de gestion
Le compte 2761
« Créances pour avances en garanties d’emprunts »
et le compte 2764
« Créances sur des particuliers et autres personnes de droit privé »
présentent sur la période
sous revue le même solde débiteur de 521 272,85 €, pour le premier, et de 425 804,74 €, pour
le second.
Le premier solde correspond à la mise en jeu de garanties d’emprunt, accordées
respectivement à la Société CEFRAS, en 1994, et au tennis club de Franconville, en 1996.
La CEFRAS ayant été dissoute, l’avance résultant de la mise en jeu de la garantie est
considérée comme irrécouvrable. L’avance accordée au tennis club a fait l’objet d’une remise
gracieuse sans que les écritures de régularisation comptable soient passées. Dans sa réponse
aux observations provisoires de la chambre, l’ordonnateur a fait part de son intention d’apurer
ces deux avances dans le courant de l’année 2013.
Quant au second solde, il correspond à la valeur des travaux de la cuisine centrale financés par
un crédit-bail consentie par la société RGC. Dans sa réponse aux observations provisoires de
la chambre, l’ordonnateur a indiqué que la valorisation de l’actif n’avait pas été effectuée et
qu’il serait procédé à cette opération dans le courant de l’année 2013.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
11/50
La chambre prend acte des engagements de l’ordonnateur, en soulignant l’importance de ces
régularisations pour la fiabilité des agrégats calculés dans le cadre des analyses financières de
la commune.
3.2.2
Créances à court terme
Les restes à réaliser ne présentent pas un montant élevé, mais ils sont notamment constitués
de créances anciennes prises en charge au cours des exercices 1988 à 2007 et provenant
principalement de deux catégories de titres issus des comptes 4111
« Redevables-amiable »
et
4116
« Redevables-contentieux »
.
Pour le compte 4111
« Redevables-amiable »
, l’ancienneté des titres est plus significative. Le
titre le plus ancien date de 1988. Il s’agit pour la plupart d’entre eux, jusqu’en 1996, de
« titres transférés »
lors d’un changement de logiciel au sein du réseau de la comptabilité
publique.
Après examen, il apparaît qu’il s’agit principalement d’un nombre élevé de titres émis à
l’encontre de personnes physiques pour des petits montants relatifs, notamment, à des
remboursements d’actes ou frais médicaux (environ 40 % des titres émis hors impayés en
régie de recettes), à la restauration scolaire (environ 30 % des titres émis), à des loyers et
redevances de chauffage.
Certains titres, principalement comptabilisés au compte 4116
« Redevables-contentieux »,
ont
pour objet des
« impayés de régie de recettes multi-facturation »
, ce qui ne permet pas
d’identifier clairement la nature du titre. En fait, il s’agit d’une erreur de dénomination.
Cette appellation désigne des titres émis par la régie multiservices qui regroupe toutes les
activités liées à la vie de l’enfant (restauration scolaire, séjours vacances, halte-garderie…)
hors crèche et études surveillées.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
12/50
Etats des restes à recouvrer par année de prise en charge
(arrêté au 31/12/2010)
Année / Compte
4111
4116
Total
Montant
(en €)
Nombre de titres
Montant
(en €)
Nombre de titres
(en €)
1988
66,25
1
0,00
0
66,25
1991
62,12
2
0,00
0
62,12
1993
214,43
2
0,00
0
214,43
1994
592,26
3
0,00
0
592,26
1995
2 132,53
14
434,78
1
2 567,31
1996
22 752,81
34
0,00
0
22 752,81
1997
7 694,07
38
180,12
2
7 874,19
1998
4 157,77
39
751,86
2
4 909,63
1999
3 787,60
25
1 590,08
2
5 377,68
2000
4 654,33
35
334,62
4
4 988,95
2001
654,03
7
3 607,57
23
4 261,60
2002
0,00
0
2 140,43
19
2 140,43
2003
0,00
0
2 092,12
21
2 092,12
2004
0,00
0
816,43
10
816,43
2005
0,00
0
1 749,39
14
1 749,39
2006
2 037,40
19
2 416,93
18
4 454,33
2007
5 230,12
150
2 620,75
57
7 850,87
2008
13 068,15
254
5 743,60
106
18 811,75
2009
26 687,02
392
33 152,54
236
59 839,56
2010
160 982,19
1 598
30 847,00
551
191 829,19
Total
254 773,08
2 613
88 478,22
1 066
343 251,30
Source : comptes de gestion et états des restes à recouvrer en 2010
L’examen des recettes restant à recouvrer montre que les titres antérieurs à l’exercice 2007
représentent une somme de 48 805,60 €, soit 19,15 % du montant total arrêté au 31 décembre
2010 au compte 4111
« Redevables-amiable »
et 16 114,33 €, soit 18,21 % du montant total
porté au compte 4116
« Redevables-contentieux »
.
La chambre prend acte de l’engagement de l’ordonnateur à poursuivre ses efforts en vue de
l’apurement des titres les plus anciens, notamment ceux antérieurs à 2007, en coordination
avec les services du comptable public.
3.2.3
Les comptes transitoires
Les comptes transitoires présentent des soldes faibles et plutôt maîtrisés.
La tendance globale
observée pour les différents comptes indiqués dans le tableau ci-dessous montre une variation,
à la hausse ou à la baisse, selon les années examinées, qui touche l’ensemble des comptes.
Exercice (en €)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Recettes à régulariser solde du compte 47
9 338,59
17 350,58
2 735,69
1 723,31
7 487,30
260 456,10
Compte 4711
« Versements des régisseurs »
130,00
49 456,10
0,00
0,00
7 209,37
252 206,06
Compte 4712
« Virements ré-imputés »
4 842,38
939,46
1 387,36
0,00
3 139,20
1 269,91
Compte 4713
« Recettes perçues avant émission »
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Compte 4714
« Recettes perçues en excédent à réimputer »
0,00
0,00
0,00
0,00
1 654,17
115,00
Compte 4718
« Autres recettes »
213,19
35 701,34
6 127,11
6 502,09
281,36
4 827,91
Source : comptes de gestion
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
13/50
L’augmentation du solde du compte 47
« Comptes transitoires »
au cours de l’exercice 2011
est liée à la forte évolution du compte 4711
« Versement des régisseurs »
qui bondit de
7 209,37 € en 2010 à 252 206,06 € en 2011. Cette hausse sera évoquée dans la partie relative
à la régie CMS.
Or, ce compte représente 96,28 % du total du solde du compte 47 en 2010 et 96,83 % de ce
total en 2011.
Cette augmentation résulte pour l’essentiel de la régie du centre municipal de santé (CMS) qui
reverse les espèces reçues à la trésorerie, laquelle les inscrit au compte de rattachement
provisoire concerné dans l’attente de l’émission d’un titre de régularisation précisant les
imputations budgétaires définitives et les pièces justificatives correspondantes.
En l’absence de réception dudit titre ou des pièces justificatives correspondantes, le comptable
doit laisser les sommes reçues sur ce compte de rattachement provisoire.
Si le volume des comptes transitoires ne présente pas de risque financier majeur pour la
collectivité, il génère néanmoins du retard dans la comptabilisation des recettes, ce qui altère
également la détermination de l’autofinancement. Dans sa réponse aux observations
provisoires de la chambre, l’ordonnateur a indiqué, à cet égard, que des moyens en personnel
avaient été mis à disposition du régisseur en vue d’apurer cette situation.
3.2.4
Les emprunts
Le compte 164
« Emprunt auprès des établissements de crédits »
de la balance des comptes
de gestion de 2006 à 2011 présente des soldes systématiquement différents de ceux indiqués
par l’état de la dette annexé aux comptes administratifs. L’écart se situe en moyenne autour de
16,261 M€ comme indiqué dans le tableau ci-dessous, sauf en 2011, année pour laquelle ce
montant augmente sensiblement.
Total du capital restant dû
au 31/12 (en €)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
au compte de gestion
(compte 164)
30 540 790,58
32 476 413,65
30 345 980,78
31 059 441,92
31 644 284,33
30 276 776,42
au compte administratif
IV (A2.4)
46 802 361,57
48 737 984,68
46 607 605,41
47 321 068,48
47 905 858,92
46 543 062,28
Écart constaté
(CG-CA)
-16 261 570,99
-16 261 571,03
-16 261 624,63
-16 261 626,56
-16 261 574,59
-16 266 285,86
Source : comptes de gestion et comptes administratifs
Cet écart a été confirmé par l’ordonnateur qui a indiqué que «
la différence négative évoquée
de 16 261 574,59 € entre le compte de gestion et le compte administratif a été signalée par le
comptable. Elle trouve son origine dans des écritures antérieures à 2001 ».
Selon l’ordonnateur, cette situation résulte de dettes contractées à l’origine par la Société
d’économie mixte d’aménagement de Franconville (Semaf) et reprises par la ville,
consécutivement
à
plusieurs
délibérations
du
conseil
municipal,
en
contrepartie
d’équipements publics livrés par la société :
Conseil municipal
Etablissement prêteur
Montants
17/06/1993
Crédit Foncier
25 481 023 F
22/12/1994
Caisse d’Epargne
14 963 921 F
11/07/1995
Crédit Foncier
7 220 674 F
Total
47 665 618 F
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
14/50
La reprise de la dette constatée entre 1993 et 1995, non régularisée sur le plan comptable, est
de 47 665 618 francs, soit 7 266 576,62 €. Ce montant correspond à 6 852,54 € près à l’écart
signalé, si l’on exclut le compte 165 «
Dépôts et cautionnements reçus
» et le compte 16888
«
Intérêts courus sur autres emprunts et dettes assimilées
».
Les emprunts concernés auraient été, depuis, réaménagés et refinancés de façon globale dans
le cadre de plusieurs renégociations de la dette de la ville.
La chambre prend acte de l’engagement de l’ordonnateur de régulariser cette situation qui
altère la qualité des informations contenues dans les documents comptables communicables.
La dette figurant en annexe du compte administratif (46,543 M€ fin 2011) correspond bien à
la somme des engagements restants dus par la ville aux établissements prêteurs.
3.2.5
Les provisions
Aucune provision n’a été constituée de 2006 à 2011, notamment au compte 49
« Provisions
pour dépréciation des comptes de tiers »
et au compte 15
« Provisions pour risques et
charges »
.
La chambre considère que les participations de la ville dans la Semaf, pour un montant total
de 243 918,43 €, auraient dû donner lieu à la constitution de provisions pour dépréciation des
immobilisations financières afin de lisser la charge de leur apurement dans le temps.
Les titres anciens à recouvrer sur les comptes 4111
« Redevables-amiable »
et 4116
« Redevables-contentieux »
issus, pour certains, d’exercices antérieurs à 2001 justifiaient
également la constitution d’une provision au titre l’article R. 2321-2, alinéa 3, du code général
des collectivités territoriales (CGCT).
En réponse aux observations provisoires de la chambre, l’ordonnateur a déclaré qu’en
application du principe de prudence, la commune provisionnerait, en 2013, une somme de
15 000 € au compte 15 précité, cette somme correspondant au montant annuel moyen des
admissions en non-valeur.
3.2.6
Etat de l’actif
La confection de l’état de l’actif nécessite la tenue régulière de l’inventaire des biens meubles
et immeubles de la collectivité et participe d’une connaissance précise du patrimoine
communal.
L’état de l’actif est expressément prévu par l’article R. 2321-1 du CGCT qui prévoit que la
production d’un état de l’actif les années paires doit être effectuée par l’ordonnateur, en
conformité avec l’état des immobilisations produit par le comptable.
Il doit y avoir correspondance entre le montant des immobilisations figurant au bilan porté au
compte de gestion et le montant total des subdivisions correspondantes dudit état.
Or, si l’ordonnateur a produit un état synthétique de l’actif figurant dans l’état des entrées des
immobilisations (A10.1) de l’annexe IV des comptes administratifs, aucun état de l’actif n’a
été produit à l’appui des comptes de la commune sur l’ensemble de la période sous revue.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
15/50
Si, selon les services de l’ordonnateur, il existe un recensement des immobilisations, celui-ci
demeure imparfait et ne permet pas au comptable d’établir un état de l’actif.
Il conviendrait donc qu’un inventaire soit réalisé par l’ordonnateur afin que l’état de l’actif
soit renseigné par le comptable. Dans sa réponse aux observations provisoires de la chambre,
le maire a déclaré s’être fixé l’objectif de produire, avec le budget primitif (BP) 2014, un
inventaire conforme à l’instruction comptable.
La chambre considère que si, globalement, les comptes sont fiables, plusieurs des anomalies
relevées altèrent l’information comptable, voire, sur plusieurs points, l’information financière
et budgétaire.
4
LA GESTION FINANCIERE DE LA VILLE
4.1
L’évolution des charges et des produits d’exploitation
Calcul de l’autofinancement (en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Contributions directes
14 632 983
15 026 013
18 151 912
15 718 055
23 112 108
Autres impôts et taxes
5 363 871
5 171 536
1 601 042
4 525 274
2 202 285
DGF
8 964 789
9 048 471
10 880 999
10 813 759
10 212 710
Autres dotations, subventions et participations
3 479 146
3 221 270
3 438 523
3 568 590
3 437 346
Produits des services et du domaine
3 896 281
3 987 855
3 889 926
4 157 265
4 255 949
Autres recettes
700 692
675 468
814 954
684 572
714 287
Produits de gestion
37 037 762
37 130 613
38 777 356
39 467 516
43 934 685
Impact FNGIR
(
2
)
40 434 384
Charges de personnel
19 215 543
19 652 454
21 060 301
21 658 088
22 192 207
Charges à caractère général
8 723 681
8 918 945
8 448 972
8 378 865
8 659 521
Subventions
2 877 951
2 680 941
3 566 279
3 253 569
3 285 732
Autres charges
1 172 109
1 199 851
1 195 533
1 177 834
1 173 440
Charges de gestion
31 989 285
32 452 191
34 271 085
34 468 356
35 310 900
Excédent brut de fonctionnement
5 048 477
4 678 422
4 506 272
4 999 160
8 623 785
FNGIR
3 500 301
Excédent brut de fonctionnement (net de FNGIR
)
5 048 477
4 678 422
4 506 272
4 999 160
5 123 484
Transferts de charges
Produits financiers
229
Charges financières
109 279
970
Intérêts des emprunts
2 239 905
1 976 126
1 970 318
1 972 077
1 914 994
Produits exceptionnels
198 404
62 100
289 866
2 556 542
5 883 851
Charges exceptionnelles
679 298
178 071
240 426
2 487 912
5 741 673
Dotations aux amortissements et aux provisions
751 543
835 519
939 108
977 271
1 033 327
Reprises sur amortissements et provisions
Résultat de fonctionnement
1 467 084
1 750 805
1 645 316
2 118 442
2 317 341
Capacité d’autofinancement brute
2 218 627
2 586 324
2 584 423
3 094 963
3 349 320
Amortissement du capital de la dette
3 673 656
4 130 433
3 344 585
3 415 450
3 368 196
Capacité d’autofinancement disponible
-1 455 028
-1 544 108
-760 162
-320 487
- 18 876
Source : comptes de gestion (base Delphi)
(2)
FNGIR : Fonds national des garanties individuelles des ressources
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
16/50
Les produits de gestion évoluent de 37 M€ en 2007 à 40 M€ (hors FNGIR) en 2011, tandis
que les charges, lors de la même période, varient de 31,9 M€ à 35,3 M€.
En 2010, les produits représentent 1 213 €/habitant et sont inférieurs à ceux des communes de
la même strate démographique du département et de la région, qui se situent respectivement à
1 669 € et 1 351 €/habitant.
La croissance des produits
(
3
)
résulte, pour l’essentiel, de la fiscalité, qui enregistre des
mouvements liés à la réintégration de la taxe professionnelle (TP) en 2009 et à sa suppression
en 2011. Sans augmentation des taux, le produit des contributions directes a crû de 2 M€ de
2009 à 2011 et les autres recettes de 0,4 M€, tandis que les dotations diminuaient de 0,66 M€.
En 2010, les charges représentent 1 113 €/habitant et comme les produits, elles sont inférieures
à celles des communes de la même strate démographique du département et de la région, qui
se situent respectivement à 1 213 € et 1 440 € /habitant. La croissance des charges de 1,2 M€
de 2009 à 2011, résulte pour l’essentiel de celles du personnel et des subventions,
particulièrement importantes à compter de 2009.
L’évolution des charges et des produits génère une relative stabilité de l’excédent brut de
fonctionnement, qui s’élève à près de 5 M€ en début comme en fin de période.
Si, en début de période, l’excédent brut de fonctionnement rapporté aux produits de
fonctionnement est proche de la moyenne des villes de la même strate démographique,
13,57 % contre 13,93 % en 2010, ce ratio s’est ensuite progressivement et fortement détérioré,
11,90 % contre 15,30 % en 2011.
A compter de 2008, les charges financières sont stabilisées à hauteur de 1,9 M€, les charges et
les produits exceptionnels se neutralisent tandis que la dotation aux amortissements croît
régulièrement. Ces évolutions génèrent un résultat de fonctionnement en croissance qui passe
de 1,4 M€, en 2007, à 2,3 M€, en 2011.
A partir de ce résultat, l’intégration de la dotation aux amortissements génère une capacité
d’autofinancement brute qui évolue de 2,2 M€ en 2007 à 3,3 M€ en 2011. Cette amélioration
de la capacité d’autofinancement brute contribue à celle de l’autofinancement disponible avec
la maîtrise de l’amortissement du capital de la dette.
La capacité d’autofinancement disponible demeure cependant négative, quand bien même elle
évolue favorablement, passant de -1,4 M€ à -18 876 €. Son amélioration résulte pour
l’essentiel de la réduction de l’annuité de remboursement de la dette à compter de 2009 et,
dans une moindre mesure, d’une croissance régulière de la dotation aux amortissements.
Rapportée aux produits de fonctionnement, cette capacité se situe à -0,76 %, soit un ratio
nettement inférieur à celui de la moyenne des communes de la même strate démographique
qui est de 8,40 %.
Si l’on prenait en compte les diverses régularisations évoquées lors de l’examen de la fiabilité
des comptes, le résultat du dernier exercice serait réduit d’environ 1,2 M€, ce qui altèrerait
d’autant le niveau d’autofinancement. Dans cette hypothèse, la capacité d’autofinancement
(Caf) reviendrait, exceptionnellement et pour une année, à son niveau de 2007.
(3)
En 2007 et 2008, la commune appartenait à une structure intercommunale, l’appréciation de l’évolution des
produits et des charges n’a de sens qu’à compter de 2009.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
17/50
4.2
Les dépenses d’investissement et leur financement
Durant la période sous revue, la commune a réalisé un niveau croissant de dépenses
d’équipement. Toutefois, ces dépenses annuelles, ramenées au nombre d’habitants, sont
toujours inférieures à la moyenne des communes de la même strate démographique. En 2010,
Franconville dépensait 267 € par habitant en dépenses d’équipement, alors que dans les
communes comparables du département et de la région, ce montant était respectivement de
345 € et 391 €. Selon l’ordonnateur, cette situation résulte du fait qu’au début des années
2000, la commune a réalisé des volumes d’investissement particulièrement importants. Le
niveau de l’attribution du Fonds de compensation pour la TVA (FCTVA) constaté en 2007
conforte cette explication.
(en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Dépenses d’équipement (réel)
6 875 391
5 486 040
5 632 235
8 457 695
8 349 306
Dépenses d’équipement (ordre)
105 969
132 024
136 256
222 761
589 144
Immo. financières (réel)
220
Autres dépenses (réel)
27 109
Autres dépenses (ordre)
1 348
Dépenses réelles d’inv. (hors emp.)
6 902 501
5 486 040
5 632 235
8 457 695
8 349 526
Dépenses totales d’inv. (hors emp.) (a)
7 008 470
5 618 064
5 768 491
8 680 455
8 940 018
Source : Compte de gestion (base Delphi)
Euros /habitant
2007
2008
2009
2010
2011
Franconville
207
167
173
259
267
Moyenne de la strate
343
312
400
395
345
Pour financer ses investissements, la commune a bénéficié, tout au long de la période, d’un
financement propre disponible couvrant, en moyenne, près de 69 % de ses dépenses
d’investissement hors remboursement de la dette.
Ce financement disponible résulte, pour l’essentiel, de la perception du FCTVA (15 M€) et des
produits de cession (8,6 M€) dont la perception s’est également bien répartie sur la période.
(en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Capacité d'autofinancement disponible
-1 455 028
-1 544 108
-760 162
-320 487
- 18 876
FCTVA et subventions (réel)
4 303 463
3 559 536
2 082 818
2 429 647
3 078 343
Subventions (ordre)
405 536
Prod. des cessions et remb. créances (réel)
94 475
9 417
Produits des cessions (ordre)
491 000
35 639
1 197
2 400 323
5 723 774
Variation de stocks (ordre)
Autres recettes (réel)
140 946
260 807
256 478
53 953
301 740
Autres recettes (ordre)
ICNE
165 554
-165 554
7 162
1 286
Financement propre disponible (b)
3 645 934
2 146 320
1 587 493
4 659 196
9 518 810
Besoin ou capacité de financement
(en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Dépenses totales d'inv. (hors emp.) (a)
7 008 470
5 618 064
5 768 491
8 680 455
8 940 018
Financement propre disponible (b)
3 645 934
2 146 320
1 587 493
4 659 196
9 518 810
Besoin ou capa. de fint après rbst Dette (c)
3 362 536
3 471 744
4 180 998
4 021 259
- 578 792
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
18/50
Pour compléter ce financement disponible, la collectivité a mobilisé près de 13,6 M€
d’emprunts.
(en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Emprunts nouveaux de l'année (d)
5 609 279
2 000 452
4 057 618
4 002 326
2 009 172
Besoin ou capa. de fint après rbst dette (c)
3 362 536
3 471 744
4 180 998
4 021 259
-578 792
Variation du fonds de roulement
2 246 743
-1 471 292
-123 380
-18 933
2 587 964
Source : compte de gestion (base Delphi)
Le recours à l’emprunt s’est réalisé en stabilisant l’encours de dette autour de 40 M€ et sans
recourir aux produits exposés ou à risques. La dette est saine dans sa composition, l’encours
par habitant correspondant à celui de la moyenne des communes de la même strate
démographique.
(en €)
2007
2008
2009
2010
2011
Encours de la dette
Encours de dette au 01/01
39 563 926
41 499 549
39 369 568
40 082 601
40 669 476
Encours de dette au 31/12
41 499 549
39 369 568
40 082 601
40 669 476
39 310 452
Variation de l'encours
1 935 623
-2 129 981
713 033
586 875
-1 359 024
Source : Compte de gestion (base Delphi)
Il résulte de ces éléments que les grands équilibres financiers de la commune sont respectés.
L’encours de dette est stabilisé, l’autofinancement net s’est amélioré, sans toutefois contribuer
à dégager assez de moyens pour soutenir une stratégie d’investissement.
Cette situation résulte d’une maîtrise des charges, d’une optimisation de la fiscalité sans
augmentation de taux, mais également d’un niveau d’investissement plus réduit que les
années antérieures et, en fin de période, financé par près de 8,6 M€ de produits de cessions
immobilières.
4.3
Perspectives d’évolution de la situation financière
La commune s’est dotée d’un programme prévisionnel d’investissement (PPI).
(en milliers d’euros)
2012
2013
2014
2015
Investissements courants
2 609
3 109
3 304
3 304
Investissements programmés
2 950
2 400
1 050
2 210
Total investissements
5 559
5 509
4 354
5 514
Recettes liées aux projets (sub)
1 057
1 026
0
200
Autofinancement
1 000
1 000
1 000
1 000
Cessions
Emprunt
3 502
3 483
3 354
4 314
Source : Ville de Franconville
La poursuite d’un programme d’investissement équivalent à moyen terme, soit, selon le
programme pluriannuel communiqué à la chambre, en moyenne de l’ordre annuellement de
5,2 M€ de 2012 à 2015, pose la question de son financement.
Pour le financement de son programme, la ville a prévu un autofinancement de l’ordre de
1 M€ par an et un recours à l’emprunt, de l’ordre au maximum de 3,5 M€ à 4,3 M€, en fin de
période.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
19/50
La ville dispose de terrains susceptibles de générer des produits de cession qu’elle a
commencé de mobiliser en 2012, en lieu et place des emprunts, et qu’elle s’apprête à
mobiliser de nouveau en 2013 pour faire face à la réduction de l’offre de crédit.
Cessions foncières 2012 et 2013
Identification
Acquéreur
Montant TTC
(en €)
Observations
Cessions foncières 2012
Cession « Rempoteuse et semoir »
Société Evras
700,00
Cession « SCI des Marais »
SOGEXO
3 000 000,00
Ancien mini-golf désaffecté
Cession « GS Bel Air »
OSICA
482 000,00
Logements enseignants relogés
3 482 700,00
Cessions foncières 2013
Cession Orme Saint-Edmé
3 000 000,00
Foncier disponible
3 000 000,00
Source : Ville de Franconville
Sans cette dernière ressource, en prenant pour hypothèse que la collectivité maintienne ses
équilibres de fonctionnement et d’endettement, sa capacité d’autofinancement se révèlerait
très limitée.
L’augmentation
de
l’autofinancement
implique
une
augmentation
des
recettes
de
fonctionnement ou la maîtrise, voire la réduction des charges, à hauteur du produit
d’autofinancement souhaité.
Pour atteindre cet objectif, la ville escompte bénéficier, à court, voire à moyen terme, des
produits complémentaires de taxe d’habitation (TH) et de taxe foncière sur les propriétés
bâties (TFB), générés par les multiples opérations immobilières réalisées récemment ou en
cours de réalisation.
La croissance de ces produits, lors des exercices sous revue, a été (hors réforme fiscale) la
suivante :
(en €)
2007
2008
2009
2010
Produit TH
8 376 956
8 600 494
8 831 841
9 060 704
Produit TFB
6 102 175
6 220 846
6 392 002
6 484 800
Croissance du produit
343 000
403 000
321 000
La relance de la construction sur le territoire de la commune, par le biais de la multiplication
d’opérations immobilières de renouvellement urbain, a permis à la commune d’accroître son
offre de logement et d’élargir ses bases fiscales en ce qui concerne les impôts sur les ménages.
Pour optimiser ses recettes fiscales, la commune a décidé, le 28 juin 2012, de supprimer
l’exonération temporaire de taxe foncière sur les propriétés bâties à usage d’habitation.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
20/50
Le produit fiscal complémentaire généré par cette croissance des bases et la suppression de
l’exonération est estimé à :
(en €)
2013
2014
2015
2016
2017
Nombre de logements nouveaux
51
142
388
481
Suppression de l'exonération dès 2013
68 500
68 500
68 500
68 500
68 500
213 500
213 500
213 500
213 500
568 000
568 000
568 000
710 000
710 000
Total taxe foncière
68 500
282 000
850 000
1 560 000
1 560 000
En ce qui concerne le recours à l’emprunt, compte tenu de l’encours au 31 décembre 2011,
l’annuité de remboursement, jusqu’en 2015, se situe à 5,2 M€, montant proche des 5,3 M€ des
trois derniers exercices de la période sous revue. S’ajoute à cela le fait que les recettes tirées
des cessions foncières ont un caractère exceptionnel et que leur renouvellement n’est pas
prévu au-delà de 2013.
Selon le programme prévisionnel d’investissement (PPI) ci-dessus évoqué et à partir de
calculs élémentaires
(
4
)
, le remboursement du volume des emprunts estimés à compter de 2012
et jusqu’en 2015 dans le PPI, créerait, à compter de 2013, une charge supplémentaire de
l’ordre de 300 000 € à 400 000 € :
Annuités
2013
2014
2015
2016
2012
5 334 700
5 207 721
5 186 113
5 180 703
2013 + 400 000 €
5 607 721
5 586 113
5 580 703
2014 + 400 000 €
5 886 113
5 880 703
2015 + 400 000 €
6 180 703
Il se déduit de ces éléments schématiques qu’à l’issue de la consommation de son potentiel de
cessions foncières, la commune, si elle entend soutenir un fort niveau d’investissement, devra
recourir à l’emprunt. Le profil de son encours de dette restera fortement rigide, mais les
produits fiscaux résultant des multiples opérations immobilières actuellement en cours
devraient assurer l’autofinancement nécessaire. De plus, selon la réponse de l’ordonnateur aux
observations provisoires de la chambre, des financements départementaux, jusqu’en 2013,
contribueront à financer la réalisation d’importants travaux d’équipements dans le secteur
scolaire (5,75 M€) et de l’ordre de 3 M€ dans les autres secteurs.
L’évolution ci-dessus ne prend pas en compte les éventuels impacts des transferts de
compétences tant en recettes qu’en dépenses qui découleront de l’intercommunalité.
Il ressort de ce qui précède que, si la commune pratique une gestion prudente ne
compromettant pas ses équilibres financiers à moyen terme et si elle a bien cerné ses
prévisions de dépenses d’équipement, elle ne dispose que d’une estimation très schématique
des recettes à attendre des opérations immobilières actuellement en cours de réalisation sur
son territoire.
(4)
Sur la base d’un taux estimé à 3,5 % et selon que le prêt soit de 10 ou de 15 ans.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
21/50
Cette dernière indication devrait logiquement amener la ville à retirer des estimations de
recettes, celles antérieurement perçues sur les immeubles aliénés. Par ailleurs, les créations de
nouveaux logements auront un impact sur les charges de fonctionnement avec la croissance de
la demande de services municipaux liées à l’accueil de nouveaux arrivants.
Lors de l’instruction, plusieurs études rétrospectives et prospectives ont été communiquées,
provenant de travaux réalisés par des établissements financiers lors de la négociation
d’emprunts.
Ces éléments épars, schématiques, non actualisés, révèlent l’absence d’outils d’analyse
financière rétrospective et prospective fins, adaptés aux besoins de la commune et
régulièrement actualisés.
L’importance du budget de la ville, la structure de ses recettes et les rigidités
auxquelles son
évolution
est
confrontée
impliqueraient,
au
regard
du
programme
prévisionnel
d’investissement et de ses modes de financement, la production régulière d’analyses
rétrospectives et surtout prospectives actualisées.
La nature des recettes que la ville entend mobiliser à l’avenir rend d’autant plus impérieuse
cette nécessité.
La chambre appelle donc fortement l’attention de la collectivité sur cette situation.
Recommandation n° 1 :
Au regard des projets d’investissement de la collectivité, la chambre recommande
l’élaboration d’une stratégie financière prospective plus élaborée qu’elle ne l’est
aujourd’hui. Elle considère que la commune doit se doter d’outils de gestion adaptés à
sa stratégie de financement des investissements.
5
LA POLITIQUE DE SANTE
Le centre municipal de santé (CMS) a été créé en octobre 1982. Cette création faisait suite à
un sondage effectué auprès des administrés de la commune qui en exprimaient le besoin. Ce
dernier s’est accentué, ces dernières années, avec le phénomène dit de
« désertification
médicale »
, soit une baisse globale des effectifs médicaux, notamment des médecins
généralistes sur le territoire communal, en raison de départs à la retraite non compensés.
Le centre est géré en régie directement par la ville ; son personnel est municipal. Il comporte
trois services distincts :
-
le service médical composé de 13 cabinets et d’une infirmerie dotée d’une salle de
prélèvements sanguins ;
-
le service dentaire composé de quatre cabinets avec chacun un fauteuil de patient, de
deux salles d'assistantes dentaires et d'un laboratoire de prothèses dentaires mobiles ;
-
le service administratif composé des agents administratifs et des personnels de direction
(le directeur et ses deux adjoints).
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
22/50
Le CMS de Franconville est considéré, selon la typologie dressée par le rapport Acker,
comme un centre de taille moyenne et polyvalent qui assure des soins médicaux : médecine
générale et spécialités, des soins infirmiers, prélèvements d’analyses, orthoptie et
orthophonie, des soins dentaires et la réalisation de prothèses.
5.1
Le fonctionnement du centre
Le centre de santé est ouvert au public sans interruption, du lundi au vendredi, de 8h30 à
19h00, et le samedi matin de 8h30 à 12h00.
Depuis sa création, le tiers-payant est pratiqué avec les organismes de sécurité sociale des
départements du Val-d’Oise et des Hauts-de-Seine, ainsi qu’avec certaines mutuelles.
Le centre dispose de conventions avec certaines caisses de mutualistes, permettant une prise
en charge totale des soins et donc une absence d’avance de frais par les patients.
A côté de sa mission de soins, le centre assure également une fonction importante de
prévention et d’accompagnement du patient, comportant trois actions distinctes mais
complémentaires :
-
des actions de suivi et de prévention dites de
« prévention primaire »,
comme des séances
de vaccinations, gratuites pour les vaccins courants, tandis que les vaccins spécifiques sont
fournis par le patient. Le centre assure un suivi pour les rappels de vaccins avec un carnet de
vaccinations établi pour chaque patient ;
-
des actions de
« prévention secondaire »,
en participant à diverses campagnes de dépistage
et de prévention destinées au grand public. A partir de 2009, une campagne
« Franconville
Ville Santé - Dépistage et lutte contre l’obésité »
a été mise en œuvre dont le but est de
dépister, prévenir et enrayer la progression de l'obésité chez les enfants et les adultes. A ce
titre, la diététicienne du centre a procédé à une soixantaine de consultations gratuites en
2011 auprès des jeunes et des adultes en excès de poids ;
-
des actions de
« prévention tertiaire »,
notamment le suivi de patients chroniques, comme
par exemple l’accueil pour des consultations médicales, en lien avec la psychologue du
service
emploi jeunesse
,
mission locale de la ville
, de jeunes gens de 18 à 25 ans envoyés
par la permanence d’accueil, d’information et d’orientation (PAIO).
5.1.1
L’activité du centre
L’activité du centre municipal de santé se mesure à travers l’évaluation du nombre de patients
et de passages de ces derniers.
Le nombre de patients est en légère baisse sur la période.
Total des patients au CMS
Nombre de patients
bénéficiaires de la CMU
Patients de la CMU / Nombre
total de patients
(en %)
Par année / par secteur
Médical
Dentaire
Total
Médical
Dentaire
Total
Médical
Dentaire
Total
2008
26 580
13 699
40 279
1 906
618
2 522
7,17
4,50
6,26
2009
26 212
12 759
38 971
1 509
523
2032
5,765
4.10
5,21
2010
25 883
13 554
39 437
1 584
533
2 117
6,12
3,93
5,37
2011
26 522
13 054
39 576
1 598
479
2 077
6,03
3.67
5,25
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
23/50
L’activité du centre municipal de santé est axée principalement sur son secteur médical qui
accueille, en moyenne annuelle, 66,47 % du nombre total de patients reçus entre 2008 et
2011. On note toutefois une baisse conjoncturelle observée pour la seule année 2010 au profit
du secteur dentaire, exprimée par le ratio secteur médical/secteur dentaire, qui passe de
67,26 % du nombre total de patients pour le secteur médical, en 2009, à 65,63 %, en 2010.
La vocation sociale du centre s’affirme dans l’ouverture aux patients bénéficiaires de la
couverture médicale universelle (CMU), qui représentent, en moyenne annuelle, durant la
période examinée de 2008 à 2011, environ 6 % des passages et 5,52 % des patients.
Total des passages au CMS
Nombre de passage des
patients bénéficiaires de la
CMU
Patients de la CMU / Nombre
total de passages de patients
(en %)
Par année / par secteur
Médical
Dentaire
Total
Médical
Dentaire
Total
Médical
Dentaire
Total
2008
46758
15936
62694
3268
967
4235
6,99
6,07
6,76
2009
45708
12759
58467
2664
812
3476
5,83
6,36
5,95
2010
46713
15449
61622
2854
769
3623
6,18
4,98
5,88
2011
46744
15155
61929
2740
753
3493
5,86
4,97
5,64
En ce qui concerne le nombre de passages, le CMS connaît deux périodes distinctes entre
2008 et 2011. La période se caractérise par une baisse de 6,74 % au cours des exercices 2008
à 2009, même si la baisse observée en ce qui concerne le nombre total de patients est moins
forte (-3,24 %). La diminution de fréquentation (de 62 694 à 58 467 passages), est surtout
marquée chez les patients bénéficiaires de la CMU dont le nombre de passages diminue, de
4 235 à 3 476, soit une baisse de 17,92 % accompagnant une baisse symétrique de 19,42 % de
leur nombre.
Dans une seconde période, incluant les années 2009 à 2011, le nombre de passages progresse
de 5,92% en passant de 58 467 en 2009 à 61 929 en 2011. On notera que cette augmentation
de l’activité du centre n’a pas permis de retrouver le niveau de 2008, ce dernier restant le plus
élevé de la période examinée avec 62 694 passages. Ce phénomène a pour cause principale la
baisse du nombre de passages des patients bénéficiaires de la CMU (3 493 en 2011, 4 235 en
2008). Cette baisse n’a été que partiellement compensée par la catégorie des patients ne
bénéficiant pas de la CMU.
On constate, néanmoins, eu égard au nombre de passages, plus ou moins 60 000 par an pour
environ 39 500 patients pendant la période examinée, que le centre répond, au-delà des
variations annuelles d’activité, à un réel besoin local.
Le centre de santé a mis en œuvre, à compter de l’année 2011, un suivi des rendez-vous dits
« manqués » qui représentent une perte de temps et un coût pour celui-ci. Le bilan pour 2011
indique que ce taux est de 11,8 %, soit 6 283 rendez-vous manqués sur un total de 52 890
rendez-vous pris. Dans cette perspective, est envisagée l’acquisition d’un module
complémentaire du logiciel de gestion du centre. Ce dispositif permettra de rappeler
automatiquement leur heure de rendez-vous aux usagers.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
24/50
5.1.2
Typologie des patients
La majorité des patients reçus au centre sont des femmes (59,51 % du total des passages, en
2011).
Le centre reçoit majoritairement des patients âgés de moins de 20 ans. Ils représentent, en
moyenne, environ 30 % du total des patients. Les 40 à 59 ans représentent, quant à eux, en
moyenne, 26 % du total des patients sur la période 2008 à 2011.
La catégorie des patients âgés de plus de 75 ans ne représente, en moyenne, qu’environ 3,5 %
des passages sur ladite période. Sa part est néanmoins en constante augmentation, puisqu’elle
passe de 2,8 % du total des patients en 2008 à 4,02 % en 2011, soit une progression de 70 %.
Année / Âge du patient
2008
2009
2010
2011
0 à 19 ans
31,14 %
30,80 %
30,15 %
30,04 %
20 à 39 ans
21,02 %
20,18 %
19,84 %
19,33 %
40 à 59 ans
26,94 %
25,83 %
27,28 %
26,16 %
60 à 74 ans
18,10 %
19,66 %
19,18 %
20,45 %
+ 75 ans
2,80 %
3,53 %
3,55 %
4,02 %
TOTAL en %
100 %
100 %
100 %
100 %
Source : bilans d'activité du CMS
Une large majorité des patients, soit 63,55 % du total en 2011, habitent la commune de
Franconville, mais 33,69 % des patients viennent d’autres communes du département du
Val-d’Oise.
Une faible proportion de patients, soit 2,76 % du total, ne résident ni dans la ville, ni dans le
Val-d’Oise.
Année / Origine géographique du patient
2008
2009
2010
2011
Commune
97,22 %
97,28 %
63,70 %
63,55 %
Département du Val-d’Oise
33,70 %
33,69 %
Autres
2,77 %
2,72 %
2,60 %
2,76 %
Total en %
100 %
100 %
100 %
100 %
Source : bilans d’activité du CMS
Ces données confirment la vocation de service public de proximité du centre. Elles conduisent
également à s’interroger sur l’absence de contrepartie financière au titre de la prise en charge
de patients extérieurs à la ville, d’où le souhait exprimé par l’ordonnateur que le centre de
santé soit transféré à la communauté d’agglomération Le Parisis.
La chambre précise que l’interdiction faite par la loi de discriminer l’accès aux soins des
patients en fonction de leur domiciliation n’interdit nullement de conclure des conventions
financières à ce sujet.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
25/50
Recommandation n° 2 :
La chambre prend acte du souhait de l’ordonnateur que le CMS soit transféré à la
communauté d’agglomération à laquelle adhère la commune. Si cette initiative ne
devait pas prospérer, elle lui recommande de proposer aux collectivités concernées de
contribuer aux charges de fonctionnement du centre de santé non couvertes par les
remboursements provenant de la sécurité sociale. La chambre recommande en
conséquence, à la commune de bien identifier préalablement le différentiel entre les
produits et les charges de fonctionnement qu’elle supporte seule actuellement.
5.1.3
Les ressources humaines
Les effectifs du CMS ont peu varié durant la période examinée. Ils sont compris dans une
fourchette de 47 à 49 personnes entre 2007 et 2011. Cette fluctuation est liée uniquement à la
variation du nombre de médecins praticiens (de 21 à 24 personnes) et au recrutement d’un
apprenti prothésiste dentaire en 2011. L’effectif des autres catégories de personnel est resté
stable durant la période observée.
Effectifs par spécialité et catégories de 2007 à 2011
Spécialités / Années
2007
2008
2009
2010
2011
Médecine générale
2
2
2
2
2
Dermatologie
2
2
2
2
2
ORL
2
1
1
1
1
Gynécologie – Obstétrique
2
2
2
2
1
Homéopathie – Acupuncture
1
1
1
1
1
Phlébologie – Angéologie
1
1
1
1
1
Ophtalmologie
3
2
3
2
2
Cardiologie
1
1
1
1
1
Diabétologie - Endocrinologie
1
1
2
2
1
Rhumatologie
1
1
1
1
1
Pédiatrie
1
1
1
1
1
Gastro-entérologie
1
1
1
1
1
Chirurgie dentaire
5
5
5
5
5
Orthodontie (orthopédie dento-faciale)
1
1
1
1
1
Total praticiens
24
22
24
23
21
Infirmier
2
2
2
2
2
Orthoptiste (rééducation de la vue)
1
1
1
1
1
Orthophoniste (rééducation du langage)
1
1
1
1
1
Diététicien
1
1
1
1
1
Total personnel paramédical soins
5
5
5
5
5
Assistants dentaires
3
3
3
3
3
Prothésiste dentaire
1
1
1
1
1
Apprenti prothésiste dentaire
0
0
0
0
1
Total personnel paramédical dentaire
4
4
4
4
5
Directeur
1
1
1
1
1
Adjoints de direction
2
2
2
2
2
Total personnel d’encadrement
3
3
3
3
3
Agents d’administration
9
9
10
10
10
Secrétaire médical (CDD)
1
1
0
0
0
Total personnel administratif
10
10
10
10
10
Agents d'entretien
3
3
3
3
3
Total personnel d’entretien
3
3
3
3
3
Total global des effectifs
49
47
49
48
47
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
26/50
En équivalent temps plein (ETP) pour la période 2009 à 2011, les effectifs se situent dans une
fourchette comprise entre 30,70 et 31,47. Cette variation est uniquement liée au nombre de
médecins praticiens (de 21 à 24 personnes) et pour l’année 2009 à un recours plus important à
des vacations de plus faible volume horaire que pour les exercices 2010 et 2011.
Coût du personnel
(en €)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Évolution
2006 à 2011
(en %)
Total Personnel administratif
541 070
612 100
589 656
619 004
670 836
690 914
+ 27,69
Total Médecins
1 013 248
1 065 438
1 051 484
1 055 891
1 108 392
1 127 763
+ 11,30
Total
1 554 318
1 677 538
1 641 139
1 674 895
1 779 228
1 818 677
+ 17
Source : document budgétaire interne du CMS
Les charges de personnel, toutes catégories confondues, ont progressé de 17 % entre 2006 et
2011, alors que les effectifs globaux ont peu varié durant cette période.
C’est la charge liée au personnel administratif qui progresse le plus durant la période
examinée (+27,69 %), alors que le nombre d’agents reste identique, soit 13 personnes, agents
d’entretien compris. Selon la collectivité, cette croissance des charges résulte du recrutement
d’un apprenti et de la nécessité de prendre en compte une absence de longue durée et
plusieurs remplacements de congés de maladie ordinaires.
En structure de coût, la part des charges imputable aux personnels administratifs progresse
durant la période examinée, passant de 34,81 % en 2006 à 38 % en 2011.
5.1.4
Le budget
En 2011, le budget du centre municipal de santé représente 48,89 % du total des dépenses et
76,40 % du total des recettes de la fonction 5
Interventions sociales et santé
du budget
communal.
Le budget de fonctionnement et son évolution de 2006 à 2011
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Évolution
2006 à 2011
(en %)
Recettes totales (en €)
1 558 953
1 656 329
1 587 253
1 658 736
1 770 808
1 515 061
Évolution (en %)
6,25
-4,17
4,50
6,76
-14,44
-2,81
Recettes d’exploitation (en €)
1 423 123
1 520 723
1 477 161
1 546 327
1 592 087
1 400 723
Évolution (en %)
6,86
-2,86
4,6%
2,96
-12,02
-1,57
Subventions et divers (en €)
135 830
135 606
110 092
112 409
178 721
114 338
Évolution (en %)
-0,16
-18,81
2,10
58,99
-36,02
-15,82
Dépenses totales (en €)
1 752 617
1 855 838
1 855 012
1 889 781
1 974 486
1 990 483
Évolution (en %)
5,89
-0,04
1,87
4,48
0,81
+13,57
Fonctionnement courant (en €)
198 299
178 300
213 873
214 886
195 258
171 805
Évolution (en %)
-10,09
19,95
0,47
-9,13
-12,01
-13,36
Personnel Administratif (en €)
541 070
612 100
589 656
619 004
670 836
690 914
Personnel Médical (en €)
1 013 248
1 065 438
1 051 484
1 055 891
1 108 392
1 127 763
Total charges de personnel (en €)
1 554 318
1 677 538
1 641 139
1 674 895
1 779 228
1 818 677
Évolution (en %)
7,93 %
-2,17 %
2,06 %
6,23 %
2,22 %
+17
Résultat fonctionnement (en €)
-193 664
-199 509
-267 759
-231 044
-203 678
-475 421
Évolution (en %)
-3,02
-34,21
-13,71
-11,84
133,42
+145,48
Source : document budgétaire interne du CMS et bilan d’activité 2011
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
27/50
Durant la période examinée, les recettes du centre ont globalement diminué de 2,81 % en
raison de la forte baisse des subventions versées (-15,87 %) et de la baisse moins élevée des
recettes d’exploitation (-1,57 %), mais dont l’impact est plus fort, compte tenu de leur poids
dans le total des recettes, soit 91,29 % en 2006 et 92,45 % en 2011.
Il est à noter que le service dentaire représente 61,24 % des recettes d’exploitation en 2010 et
60,73 % en 2011, pour respectivement 25,02 % et 24,74 % des actes.
Ce service est le principal pourvoyeur de recettes du centre comparé à celui des consultations
médicales.
Ceci s’explique par la nature des tarifs en soins dentaires. En effet, bien que ces derniers
soient libres (non plafonnés par la sécurité sociale), ils restent attractifs pour les patients du
centre, en raison des montants pratiqués et d’une revalorisation annuelle limitée à 3 %
maximum par décision municipale.
Les dépenses du centre ont globalement augmenté de 13,57 % durant la période sous revue en
raison, principalement, de la forte augmentation des charges de personnel (17 %), alors que
les dépenses de fonctionnement courant ont, inversement, baissé de 13,36 % durant ladite
période.
Cependant, compte tenu de leur poids dans le total des dépenses, soit 8,63 % en 2011, leur
baisse n’influence qu’à la marge la tendance globale des dépenses de la collectivité.
La baisse des recettes d’exploitation en 2011, outre la légère baisse d’activité signalée,
s’explique par les difficultés rencontrées par la régie de recette (cf. ci-après).
Par ailleurs, les chiffres produits par le centre à l’appui de l’analyse de cette baisse ne
correspondent pas à ceux du rapport d’activité (respectivement 1,489 M€ et 1,515 M€).
La chambre s’interroge sur ces discordances et invite l’ordonnateur à approfondir ce point et à
veiller à la cohérence des informations produites.
La politique tarifaire du CMS
Le centre pratique des tarifs différents selon l’activité exercée. Ceux relatifs aux soins
médicaux sont généralement conventionnés et plafonnés par la sécurité sociale, comme les
consultations médicales. Les autres dits
libres
sont fixés par le praticien (ou le CMS) et
concernent principalement les soins dentaires et d’orthodontie.
Les soins sont remboursés à 100 % sur la base de tarifs dits
de responsabilité
qui sont
remboursés à 70 % par l’assurance maladie parce qu’ils figurent sur la liste des actes et
prestations remboursables. Un devis est alors signé avant traitement et la mutuelle ou
l’assurance complémentaire rembourse le patient selon les garanties souscrites.
Pour ces derniers, une distinction est opérée entre adultes et enfants de moins de 16 ans,
principalement en raison des conditions de prise en charge par la caisse d’assurance maladie
et de l’origine géographique des patients.
Globalement, les tarifs non conventionnés pratiqués par le centre dépendent du coût
historique. Ces tarifs ont fait l’objet d’une révision en 2009, puis d’une revalorisation annuelle
linéaire et modérée. Les dispositifs médicaux et les prothèses dentaires relèvent de marchés
publics.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
28/50
Lors de la dernière décision annuelle de révision des tarifs municipaux en date du
2 août 2011, l’augmentation a été limitée à 3 %.
La chambre prend acte de la volonté de l’ordonnateur de conduire une nouvelle étude à
l’échéance des marchés. A cette occasion, une comparaison des tarifs pratiqués avec les autres
centres de santé sera effectuée.
La section investissement
La section d’investissement du CMS représente, sur l’exercice 2011, 0,96 % du total des
dépenses de la fonction 5
Interventions sociales et santé
du budget communal et selon le
budget primitif 2012, 5 % des charges, ce qui traduit l’augmentation des dépenses en faveur
du centre (20 283 €), phénomène amplifié par la baisse des dépenses d’investissement de la
fonction 5 (403 776 € prévus sur l’exercice 2012 contre 1 023 611 € en 2011).
Les dépenses d’investissement du centre sont d’un niveau assez modeste et ne s’élèvent qu’à
20 283 € en 2012. Mais, ce montant a fortement progressé par rapport à 2011, en raison des
travaux du hall d’accueil et de la salle d’attente au 1
er
étage du centre. La moyenne annuelle
est de 11 245 € sur la période 2008 à 2012.
(en €)
2008
2009
2010
2011
2012
Autres immobilisations corporelles
6 304
9 330
10 454
9 854
20 283
Source : document budgétaire interne du CMS
Le financement de ces dépenses est budgétaire et ne donne pas lieu à des recettes spécifiques.
L’ordonnateur, à ce propos, précise que certains achats d’équipement contribuent à la cotation
de nouveaux actes spécifiques règlementaires (par exemple, en ophtalmologie), tandis que
certains projets comme le développement de l’orthodontie et la prothèse sur implant,
contribueraient à augmenter les recettes d’exploitation sans nécessiter des investissements
conséquents.
5.2
Les relations du centre avec les autres acteurs de santé
Lors de sa création, le CMS a suscité une certaine inquiétude chez les praticiens et médecins
du secteur libéral, sans toutefois que cela se traduise par une quelconque action visant à le
remettre en cause.
Avec le temps, cette inquiétude s’est dissipée et les acteurs libéraux ont trouvé leur clientèle
et le positionnement adapté. La réduction de la démographie médicale a grandement contribué
à la répartition actuelle des rôles.
Aujourd’hui, le CMS n’a pas de véritable politique structurée de partenariat et de travail en
réseaux avec les autres professionnels de santé, ni au sein du territoire communal, ni dans le
cadre d’un contrat local de santé conclu avec l’agence régionale de santé au titre d’une
conférence de territoire comme indiqué dans l’article L. 1434-17 du code de santé publique,
ni avec les autres centres de santé avec lesquels il a, cependant, des contacts ponctuels.
Le centre construit des partenariats avec des acteurs médicaux qui fournissent des prestations
complémentaires aux siennes. C’est ainsi, par exemple, que le centre a passé une convention
de partenariat avec un laboratoire d’analyses médicales, afin d’analyser les prélèvements qu’il
effectue. Cette convention a été approuvée par le conseil municipal, le 26 mars 2009.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
29/50
Una autre convention avec le centre de radiologie de Franconville est actuellement en cours
de négociation.
Les seuls liens en réseau actuellement développés le sont, à titre personnel, par certains
praticiens du centre qui adhèrent à des associations professionnelles ou à un réseau spécialisé
comme, par exemple, celui de prise en charge de l’obésité pédiatrique (REPOP).
Il s’agit donc principalement de démarches individuelles des médecins. Cela transparaît
notamment dans la réalisation du projet 2012/2014 du CMS ou dans la participation du centre
au réseau de périnatalité du Val-d’Oise, qui est compromise depuis le départ du
médecin-coordonnateur au cours de l’année 2012.
Le projet du CMS 2012-2014
L’article L. 6323-1 du code de la santé publique fait obligation aux centres de santé d’élaborer
un projet de santé incluant les dispositions tenant à favoriser l’accessibilité sociale, la
coordination des soins et le développement d’actions de santé publique.
Le CMS de Franconville a élaboré un projet de santé qui recense les actions prioritaires à
mettre en œuvre tout au long de la période de janvier 2012 à décembre 2014. Ce projet a été
validé, le 29 novembre 2011, par le conseil municipal et, le 9 janvier 2012, par l’agence
régionale de santé.
Le fil conducteur de la démarche choisie est, à terme, la mise en œuvre d’une auto-évaluation
déclinée par chaque service pour répondre au mieux aux critères de qualité d’un centre de
santé au niveau :
-
de la qualité de l’accueil (propreté des locaux…) ;
-
de la gestion et de la prise en charge des patients (accès aux soins, système d’information
du patient…) ;
-
des conditions de travail des personnels du centre (prévention des risques, plan de
formation...).
Le projet vise tant à sensibiliser l’ensemble du personnel à une démarche qualité qu’à
promouvoir l’activité du centre.
L’auto-évaluation envisagée est basée sur les références instituées par la Haute autorité de
santé (HAS) pour ainsi satisfaire aux critères qualité d’un centre de santé.
Le projet du CMS s’articule autour de deux axes qui sont la constitution d’un référentiel
qualité et un diagnostic précis des besoins du territoire, des populations concernées et des
professionnels de santé.
Il décline les objectifs à atteindre pour répondre au mieux aux besoins référencés pour les
trois grands services qui le composent (consultations médicales, service dentaire et
administratif), selon le système
Actions-Responsabilités-Echéances et Indicateurs
.
Les objectifs sont de nature très variée, notamment, sous la thématique des
« pratiques
professionnelles »
qui regroupe tant des objectifs d’acquisition de matériel médical
(acquisition d’un skiascope), que des objectifs médicaux (mise en place d’une consultation de
dépistage infirmier gratuit de la population) et des objectifs d’extension des services
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
30/50
médicaux (mise en place de nouvelles consultations telles que l’allergologie). Néanmoins, ils
répondent tous à une logique d’optimisation des dépenses et des recettes.
Objectifs du projet par service et
leur état d’avancement
Service concerné
Consultations médicales
Service dentaire
Service administratif
Pratiques professionnelles
Nombre total d’objectifs
17
6
6
dont nombre d’objectifs prévus pour 2012
10
3
5
Nombre d’objectifs 2012 réalisés
3
2
2
Formation
Nombre total d’objectifs
2
1
3
Encadrement
Nombre total d’objectifs
2
1
2
dont nombre d’objectifs prévus pour 2012
2
1
2
Nombre d’objectifs 2012 réalisés
1
0
0
Travaux
Nombre total d’objectifs
3
1
0
dont nombre d’objectifs prévus pour 2012
1
0
0
Nombre d’objectifs 2012 réalisés
1
0
0
Source : projet de santé n° 1 et bilan d'exécution fin septembre 2012
Un premier bilan annuel arrêté en septembre 2012 fait apparaître globalement une bonne
exécution des objectifs édictés pour 2012, à l’exception du service des consultations. L’écart
entre les objectifs prévus et ceux réalisés est dû à la nature des objectifs qui correspondent
majoritairement à des propositions (quatre objectifs sur 10 en 2012) et des achats
(trois objectifs sur 10 en 2012) devant être validés par ailleurs au niveau communal.
En réponse aux observations provisoires de la chambre, l’ordonnateur indique qu’après
neuf mois de mise en œuvre du projet, les premiers objectifs sont atteints. Le projet continue
d’évoluer pour l’un de ses volets financiers au rythme des budgets annuels, notamment en ce
qui concerne les matériels (skiascope, fauteuil de prélèvement, nouvelle stérilisation et
électrocardiogramme…). Un certain nombre d’objectifs en consultations suit ce rythme. Il en
est ainsi de la reconduction du poste de diététicien, d’assistant dentaire et d’apprenti
prothésiste.
Les objectifs en matière de formation sont cohérents avec ceux du plan de formation 2012 de
la collectivité.
Les données relatives à la formation des médecins sont retracées dans le tableau ci-dessous :
Année
Nombre de jours
Montant en €
2007
3
320
2008
5
2 195
2009
16,5
2 715
2010
17
2 675
2011
28
5 938
Source : Tableau bilan des formations des médecins du CMS
La régie du CMS
La régie du CMS a été instituée, à compter du 1
er
novembre 2004, par un arrêté municipal du
11 octobre 2004, pour encaisser les produits et recettes du centre.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
31/50
En décembre 2010, le comptable public a relevé, pour les mois d’octobre et de novembre
2010, des écarts, respectivement, de 10 698,83 € et 9 479,17 €, entre les recettes perçues et
inscrites dans les journaux comptables du régisseur et les pièces justificatives produites.
Cette situation ne permettait pas de traiter les montants transmis par le régisseur et
comptabilisés aux comptes d’attente (compte 471) du comptable.
Il résulte de l’examen des pièces transmises par le régisseur de janvier à décembre 2011 que
les écarts ci-dessus sont récurrents et cumulatifs, et qu’ils atteignaient 154 942,89 € au
31 décembre 2011.
Le comptable et les services de l’ordonnateur ont identifié, en mars 2012, l’origine de ces
dysfonctionnements. Ceux-ci étaient imputables aux acomptes versés par les patients du
centre dentaire.
Ces acomptes ont été mis en place pour faciliter le paiement des frais dentaires en raison de
leur coût élevé et des moyens parfois limités des patients concernés. Cela concerne les frais de
prothèses dentaires ou de traitements d’orthodontie nécessitant des soins répétitifs réalisés sur
plusieurs mois.
Au regard de la réglementation comptable, il s’agit plutôt d’un système d’avances que
d’acomptes.
Or, la mise en place de ce type de système de paiement n’est pas prévue par l’instruction
codificatrice n° 06-031-A-B-M du 21 avril 2006 relative aux régies du secteur public local.
Cette dernière précise que «
le régisseur est chargé du recouvrement spontané des recettes
prévues dans l'acte constitutif de la régie et n’a qualité ni pour accorder des délais de
paiement, ni pour exercer des poursuites ».
Le rôle d’une régie de recettes est de procéder à des encaissements «
au comptant
» et
«
en droits constatés »
. Elle facilite l’encaissement des recettes dès que le service a été rendu,
pour des opérations simples et répétitives, et permet donc d’abonder rapidement la trésorerie
de la collectivité.
La régie du centre n’est donc pas habilitée à encaisser des paiements par avance. Si tel était le
cas, un système d’avances ou d’acomptes nécessiterait un suivi rigoureux et une traçabilité
stricte, qui, en l’espèce, ont fait défaut.
A l’instar de ce qui se pratique en matière de restauration scolaire, un système de
prépaiement, qui vise à faire payer le service avant son utilisation effective par un procédé de
paiement électronique
via
une carte prépayée ou provisionnée d’avance, paraîtrait plus adapté.
Ce système pourrait être complété par une régie d’avances pour pouvoir rembourser des
recettes préalablement encaissées, si cela s’avérait nécessaire.
Concernant le trop-perçu ci-dessus évoqué, le comptable assignataire a décidé de provoquer
l’engagement de la responsabilité personnelle et pécuniaire du régisseur en demandant au
maire la mise en débet de ce dernier par une lettre du 26 juin 2012. L’ordonnateur a demandé
à son régisseur de régulariser sa situation par une lettre du 20 juillet 2012.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
32/50
En réponse aux observations provisoires de la chambre, l’ordonnateur a indiqué qu’au
20 février 2013, il ne restait, sur l’année 2010, pour un montant de recettes non justifiées de
70 341,73 €, que 8 692,23 € à identifier. Un agent a été affecté en renfort pour poursuivre ces
travaux longs et fastidieux.
Au regard de ces éléments, la chambre prend acte de l’interruption du système d’acomptes par
l’ordonnateur et la mise en œuvre d’outils informatiques afin d’assurer un suivi rigoureux des
recettes du centre de santé, tout en s’étonnant du temps mis pour résoudre les difficultés
relevées. Elle souhaite être informée des nouvelles modalités de gestion instituées, ainsi que
des conditions d’apurement du montant cumulé des acomptes de 2010 à 2011.
6
LA POLITIQUE DE PROPRETE URBAINE
La politique de propreté urbaine a fait l’objet de l’attention de la chambre. A Franconville,
cette politique se rattache classiquement à la préservation de la salubrité et de l’hygiène
publique, mais participe également à la protection et l’amélioration de la qualité de
l’environnement sur le territoire communal.
6.1
L’organisation du service
La ville a en charge la propreté des espaces publics communaux, ainsi que l’ensemble des
prestations de service liées à la propreté qui sont réalisées en régie municipale sur l’ensemble
du territoire communal, à l’exception d’un quartier piéton dit
quartier de la Fontaine Bertin
qui fait l’objet d’une prestation externalisée depuis sa requalification en 2011.
Le contrat d’externalisation porte sur l’entretien des espaces verts (entretien et tonte des
pelouses, ramassage des papiers).
Pour l’exercice de sa compétence, la ville dispose de services spécifiques chargés de la mise
en œuvre de cette politique, le service de la voirie et le service des espaces verts qui sont tous
deux rattachés au service
voirie, réseaux et espaces verts
au sein de la direction des services
techniques.
Le service
voirie
est chargé de la gestion et de l’entretien des espaces publics : chaussées
(80 km), trottoirs (160 km), assainissement, réseaux, divers, etc. Il supervise également les
espaces verts. Il assure l’entretien et le nettoyage dans l’ensemble de la commune par moyens
manuels (équipes à pied) et mécaniques (par exemple, deux camions-balayeuses)
via
une
régie.
La politique de propreté urbaine a fait l’objet d’une définition par les services municipaux. Il
en résulte une politique de propreté urbaine organisée, stable et réfléchie comportant la mise
en place, l’actualisation et le suivi d’outils de pilotage interne. Il est relevé à ce propos un
tableau d’identification des espaces et équipements à nettoyer qui précise les surfaces
concernées et les fréquences de nettoyage à réaliser.
L’organisation générale de la propreté urbaine sur le territoire communal
L’organisation des services repose sur une gestion différenciée et un découpage par secteurs,
ainsi que sur une hiérarchisation de l’espace public sur la base de la fréquentation et de la
présence de certains équipements publics spécifiques, tels les groupes scolaires.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
33/50
La commune a ainsi procédé à une cartographie précise du nettoyage, découpée en cinq
secteurs géographiques selon la densité des habitants, les activités humaines et la
fréquentation qui sont :
- la gare située dans le nord de la ville ;
- le centre-ville (mairie et alentours proches) ;
- les quartiers des
Quatre Noyers et de Jules César
situés dans le nord et l’est de la ville ;
- les quartiers de la
Fontaine Bertin et des Sources
situés au sud de la ville ;
- les quartiers des
Epine Guyon et Montédour
situés dans l’ouest de la ville.
En outre, un secteur thématique global correspond aux arrêts de bus et aux poubelles
publiques sur l’ensemble du territoire communal.
L’entretien de chaque secteur est assuré de manière coordonnée à la fois par des agents du
service de la voirie et des agents des espaces verts.
Ainsi, le service concerné a défini des fréquences de nettoyage spécifiques pour chaque
secteur et affecte le personnel, ainsi que le matériel adéquat, selon les particularités de chacun
d’eux.
On notera, cependant, que le service chargé de la propreté urbaine n’édite aucun rapport
annuel et que la collectivité n’a pas mis en place un observatoire de la propreté.
6.2
Les moyens mobilisés
6.2.1
Les moyens financiers
Cette organisation ne s’accompagne pas d’une individualisation des crédits affectés à cette
politique, tant en fonctionnement qu’en investissement. Ainsi, cette dernière n’est pas
identifiée, dans les comptes administratifs de la période examinée (2006 à 2011), dans une
sous-fonction 813
propreté urbaine
. Les crédits qui lui sont dédiés sont répartis dans les
différents
sous-comptes
composant
la
fonction
aménagement,
service
urbain
et
environnement
.
Toutefois, un état des dépenses a pu être réalisé par le service pour l’exercice 2011. Le coût
total du service est estimé à 535 159,36 €, ainsi répartis :
-
masse salariale (14 personnes) : 368 115,04 € ;
-
dépenses directes fonctionnelles : 36 094,32 € ;
-
coût d’exploitation annuel des véhicules et du matériel roulant affecté au service de
propreté urbaine : six véhicules de trois chevaux fiscaux : 12 150 €/an et trois balayeuses
laveuses : 118 800 €/an.
Recommandation n° 3 :
La chambre recommande à la collectivité de donner une lisibilité budgétaire à sa
politique de propreté urbaine et de se servir en investissement et en fonctionnement de
la sous-fonction
propreté urbaine
intégrée à la fonction 8 de la maquette budgétaire.
En réponse aux observations provisoires, l’ordonnateur a indiqué qu’un rapport annuel serait
réalisé et qu’une sous-fonction
Propreté
serait créée dès le budget primitif 2013.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
34/50
6.2.2
Les ressources humaines mobilisées
La politique de propreté urbaine est essentiellement une politique de main d’œuvre
d’exécution.
Les effectifs affectés à la propreté urbaine sont répartis dans les deux services, selon la nature
des espaces à nettoyer, comme indiqué dans le tableau ci-dessous :
Effectifs actuels (en ETP)
Voirie
Espaces verts
Vacataires pendant les congés
14
9
8
23
8
Source : livret propreté de la DST
Enfin, il est à souligner que les activités de nettoiement des espaces publics sont sujettes à des
variations saisonnières et sont susceptibles de fluctuer notamment lors des activités festives
organisées par la ville. Les agents vacataires répondent à ces besoins temporaires.
6.2.3
Un renforcement des moyens matériels
Le service est équipé de moyens matériels et d’outillages spécialisés, ainsi que des véhicules
nécessaires aux déplacements sur le territoire communal.
Service
Matériel
Nombre actuel
Voirie
Balayeuse + 3T5
1
Balayeuse - 3T5
1
Laveuse
1
Aspire-tout
2
Auto-laveuse
1
Micro-balayeuse
1
Soufflette
5
Véhicule
6
Aspiratrice à feuilles
1
Espaces verts
Soufflette
6
Véhicule
5
Aspiratrice à feuilles
2
Source : livret propreté de la DST
On notera que les services concernés ont bénéficié du renforcement du matériel mis à leur
disposition pour accomplir leurs missions entre 2006 et 2010.
ATE
Matériel
Coût (en €)
Avril 2006
2 véhicules PIAGGO
25 840,43
Janvier 2007
1 balayeuse SCARAB
Mai 2008
2 véhicules PIAGGO
25 092,08
Août 2008
1 balayeuse SEMAT
Mai 2010
1 laveuse EUROVOIRIE
111 216,06
Juin 2010
1 aspirateur électrique auto-tracté
15 530,06
1 micro-balayeuse
13 514,80
1 micro-laveuse
11 899,76
Source : tableau des investissements 2005 à 2012 du service voirie
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
35/50
6.3
Communication
Les actions de sensibilisation du grand public ou de « cibles particulières » (restaurateurs,
commerçants…) ne sont réalisées, ni directement, ni de manière centralisée par les services
communaux.
Elles s’articulent à deux niveaux :
- au niveau local, à travers les conseils de quartier, qui lancent des campagnes de
sensibilisation en continu et ciblées par thèmes, comme en 2011, avec le thème relatif aux
déchets divers jetés sur la voie publique, principalement par voie d’affichage sur les
panneaux municipaux ;
- au niveau intercommunal, par le syndicat mixte qui lance des actions de communication et
de sensibilisation traditionnelles,
via
des interventions en milieu scolaire (au nombre de
53 en 2011), une opération
portes ouvertes
, des visites organisées au centre de tri pour les
écoles et les associations, des réunions et informations publiques notamment pour les
nouveaux habitants.
6.4
Perspectives
Au-delà des mesures spécifiques liées à la propreté urbaine, des mesures prises dans le cadre
de la compétence
collecte, traitement et gestion des ordures ménagère
contribuent à en
renforcer la qualité.
Cependant, cette dernière compétence ne relève pas de la ville. Elle a été transférée au
syndicat mixte pour la collecte et le traitement des déchets de la Vallée de Montmorency, créé
en 1993 et appelé
syndicat Emeraude,
dont la commune est restée membre, y compris après
son retrait de la communauté d’agglomération de
Val
-
et
-
Forêt
en 2008.
C’est ainsi qu’à compter de 2006
,
le syndicat a lancé un projet de mise en place progressive
de bornes d’apport volontaire enterrées (Bave) sur le territoire de ses 17 communes membres,
dont Franconville. Ce dispositif, principalement destiné à l’habitat collectif dense, a permis de
supprimer les conteneurs sur les espaces publics, sources de problèmes importants de
salissures diverses sur les voies publiques, d’améliorer la propreté des espaces concernés et de
réaliser des économies liées notamment à la simplification et à la baisse des fréquences de
collecte.
Actuellement, près de 131 bornes sont présentes sur le territoire communal, regroupées en une
quarantaine de points de collecte répartis dans les diverses résidences. Un point de collecte se
compose de trois bornes enterrées destinées aux flux d’ordures ménagères, à l’emballage et au
tri du verre.
La ville de Franconville, en coordination avec le syndicat, poursuit l’intégration de ce type
d’équipement, en le prenant systématiquement en compte dans tous les projets de construction
nouvelle, d’aménagement des espaces publics ou de réhabilitation d’habitats collectifs sur
l’ensemble du territoire de la commune, afin de poursuivre l’amélioration de la gestion des
déchets ménagers et de la propreté urbaine en général.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
36/50
7
LA COMMANDE PUBLIQUE
7.1
L’organisation du service
Le service des marchés et des achats publics est placé sous la responsabilité de la direction
des affaires juridiques (DAJ) depuis le 1
er
décembre 2005. Cette dernière est composée de
deux services : un service dédié aux achats publics subdivisé en deux pôles géographiques
dénommés
magasin de l’hôtel de ville
et
magasin CTM,
et un service
administration des
marchés publics
.
La composition de la direction est restée stable depuis janvier 2007, puis s’est renforcée avec
l’arrivée, début 2010, d’un agent supplémentaire au service des marchés publics et, en
compétence, avec la venue d’une nouvelle responsable spécialiste des marchés publics depuis
le 1
er
août 2011.
7.2
Le processus décisionnel
L’ensemble du processus d’achat public et de passation des marchés publics est décrit par des
notes internes diffusées à l’ensemble des services municipaux concernés.
Ces notes sont régulièrement mises à jour au fur et à mesure des modifications du code des
marchés publics. Un guide de l’achat public officiel a été édicté en mars 2012.
Les règles suivantes ont été définies :
- pour les achats inférieurs à 15 000 € HT, il est demandé aux services gestionnaires de
mettre en œuvre une procédure de mise en concurrence allégée (demande de plusieurs devis
et de confection d’un tableau d’analyse des offres à joindre au bon de commande).
- pour les achats supérieurs à 15 000 € HT, la procédure de mise en concurrence est
obligatoire et sa mise en œuvre est déterminée conjointement par les référents techniques
du service opérationnel et du service des marchés publics.
En effet, c’est le service opérationnel qui définit son besoin, vérifie les crédits disponibles et
rédige les pièces techniques du marché.
Le service des marchés publics est l’organe centralisateur des achats et le garant de
l’homogénéité effective des pratiques. A ce titre, il assure un suivi centralisé des procédures
mises en œuvre depuis la définition du besoin jusqu’à la notification du marché. Il rédige tous
les dossiers de consultation, réceptionne et enregistre l’intégralité des plis reçus, prépare le
cadre-modèle d’analyse des offres complété par les services gestionnaires et le valide. Il est en
charge de tous les actes permettant de finaliser la procédure de passation (courriers destinés
aux candidats non retenus, avis d’attribution, etc.).
L’édition d’un guide pratique sur le fonctionnement interne de la commission d’appel d’offres
est envisagée dans le courant de l’année 2013.
La DAJ, conformément à l’article 133 du code des marchés publics, publie, au cours du
premier trimestre de chaque année, une liste des marchés conclus l’année précédente, ainsi
que le nom des attributaires. Ces informations sont mises en ligne sur le site Internet de la
ville.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
37/50
L’organisation de la programmation des procédures de mise en concurrence est facilitée par
une alerte donnée six mois avant le terme de chacun des marchés annuels aux services
gestionnaires concernés. Accessoirement, le recours à la clause de tacite reconduction
annuelle, conformément au décret n° 2011-1000 du 25 août 2011, est également pratiqué.
La chambre a examiné un échantillon de quatre marchés conclus pour la mise en place d’un
système de vidéo-surveillance et sélectionnés en raison de leur montant cumulé qui représente
environ 36 % du montant total des marchés passés en 2010.
Elle a ainsi pu constater que les règles et procédures internes édictées ont été globalement
respectées, ainsi que les règles de passation des marchés prévues par le code.
7.3
L’activité du service
Bilan de l’activité du service des marchés publics de 2009 à 2011
Type de marché / année
2009
2010
2011
Marchés avec procédure adaptée (MAPA)
106
149
119
Marchés avec appel d'offres
15
5
24
Marchés négociés
0
0
12
Nombre total de marchés
121
154
155
Nombre de marchés passés
en urgence
0
0
0
Nombre de marchés déclarés
infructueux
1
1
0
Nombre d
’avenants
passés
9
9
2
Source : liste des marchés conclus et réponses au questionnaire n° 1 du service des achats publics (arrêté au
20 mai 2012)
Nature de marché / année
2009
2010
2011
Travaux
36
48
40
Fournitures
55
56
52
Services
30
50
63
Nombre total
121
154
155
Source : Tableau bilan fourni par le service des achats publics.
L’augmentation du nombre de marchés entre 2009 et 2011 s’explique, selon le service des
marchés, par le volume de chaque nature des marchés qui diffère en raison du renouvellement
périodique des marchés pluriannuels et des besoins.
Les marchés de fournitures, qui représentent 45 % des marchés signés entre 2009 et 2011,
sont principalement conclus dans le cadre de la procédure adaptée. Toutefois, dans une
logique pluriannuelle d’économies d’échelle, à compter de 2011, il est constaté des
regroupements de marchés aboutissant à une augmentation progressive des procédures
d’appel d’offres.
Les marchés de services représentent 25 % de la totalité des marchés conclus de 2009 à 2011.
Enfin, les marchés de travaux, qui représentent 30 % de l’ensemble des marchés, sont conclus
sous forme de procédure adaptée.
Cependant, pour l’année 2011, neuf marchés sur un total de 40 ont été conclus sous forme de
marchés négociés pour un montant total de 199 998,09 € hors taxes (HT), soit 2,56 % du
montant total des marchés. Il n’a pas été passé de marchés négociés durant les années
précédentes, c’est-à-dire 2009 et 2010.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
38/50
Interrogé à ce sujet, l’ordonnateur répond que ces marchés
« correspondent à des marchés
complémentaires conclus en application de l’article 35.II.5 du code des marchés publics
(CMP) »
.
Selon le code,
« les marchés complémentaires de services ou de travaux consistent en des
prestations qui ne figurent pas dans le marché initialement prévu mais qui sont devenus
nécessaires, à la suite de circonstances imprévues, à l’exécution du service ou à la réalisation
de l’ouvrage tel que décrit dans le marché initial, à condition que l’attribution soit faite à
l’opérateur économique qui a exécuté ce service ou réalisé cet ouvrage… Le montant cumulé
de ces marchés complémentaires ne doit pas dépasser 50 % du montant du marché
principal »
.
Le contrôle des marchés complémentaires montre que les conditions édictées par le CMP ont
été globalement remplies par la collectivité tant au regard de leur objet que des montants
concernés (voir tableau ci-dessous).
Enfin, chaque marché complémentaire a fait l’objet d’une décision municipale validant le
recours à ce type de procédure.
Recensement des marchés négociés complémentaires
Rattachement du marché
Montant du marché
initial HT
(en €)
Numéro du marché
complémentaire
Montant
complémentaire HT
(en €)
Ratio montant du
marché complémentaire
sur marché initial
(en %)
Marché complémentaire au marché 08BAT028
1 248 453,00
11BAT018
12 200,00
0,98
Marché complémentaire au marché 08BAT028
1 248 453,00
11BAT039
11 644,10
0,93
Marché complémentaire au marché 10BAT077
4 254 695,00
11BAT059
19 677,70
0,46
Marché complémentaire au marché 10 BAT049
485 553,00
11BAT069
5 223,00
1,08
Marché complémentaire au marché 10 BAT049
485 553,00
11BAT074
7 326,05
1,51
Marché complémentaire au marché 09VOI131
1 041 894,00
11VOI079
31 741,00
3,05
Marché complémentaire au marché 09VOI034
603 682,00
11VOI108
55 125,37
9,13
Marché complémentaire au marché 11BAT032
86 112,00
11BAT112
15 350,87
17,83
Source : réponses du service des marchés et des achats publics aux questionnaires n
os
1 et 2
Les appels d’offres infructueux
Le nombre d’appels d’offres déclarés infructueux est très faible. Deux cas ont été relevés en
2009 et 2010. Ils concernent des travaux de maçonnerie, en 2009, et d’entretien d’une
chaufferie, en 2010, qui ont fait l’objet par la suite d’une procédure d’appel d’offres ouvert
qui a abouti. Aucune procédure infructueuse n’a été constatée en 2011.
Les avenants
Les avenants concernent 5,78 % du total des marchés en 2009, puis 7,14 % en 2010 et ne
représentent que 1,29 % en 2011.
Leur nombre est peu élevé (sept en 2009 et 11 en 2010). Il enregistre une baisse significative
en 2011, avec deux avenants, diminution qu’il convient toutefois de rapprocher du nombre de
marchés de travaux conclus.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
39/50
Les avenants dont le montant entraîne une augmentation supérieure à 5 % du montant global
du marché représentent en 2010, année où leur nombre est le plus élevé, 36 % du nombre total
des avenants, soit quatre avenants sur 11, mais l’économie générale des contrats concernés
n’est pas affectée.
Ces avenants ont tous été soumis pour avis à la commission d’appel d’offres et, au stade du
projet, à l’approbation de l’assemblée délibérante.
Avenants dont le montant est supérieur à 5 % du marché passé entre 2009 et 2011
Numéro du marché
Objet du marché
Avenant concerné
Exercice 2010
Marché n° 08BAT028
Construction d’une maison de proximité / quartier
« Fontaine Bertin »
(lot n° 1 :
clos et couvert)
Avenant n° 1 : plus ou moins-value
(+5,33 %)
Marché n° 08BAT029
Construction d’une maison de proximité / quartier
« Fontaine Bertin »
(lot n° 2 :
aménagement intérieur)
Avenant n° 1 : plus ou moins-value
(+10,03 %)
Marché n° 09VOI019
Requalification des espaces extérieurs / résidence
« Fontaine Bertin »
(lot n° 1 :
voirie, mobilier urbain)
Avenant n° 1 : plus ou moins-value
(+21,79 %)
Marché n° 09VOI034
Requalification des espaces extérieurs / résidence
« Fontaine Bertin »
(lot n° 4 :
maçonnerie, pavage)
Avenant n° 1 : augmentation du montant
(+10,60 %)
Exercice 2011
Marché n° 11CB070
Prestation de traiteur/ repas du personnel du 14 janvier 2012
Avenant n° 1 : modification du prix
unitaire du repas (porté de 35,5 € TTC
à 37,92 € TTC) (+6,44 %)
Source : liste des avenants passés de 2009 à 2011 donnée par le service des marchés
7.4
La dématérialisation de la commande publique
Depuis le début de l’année 2012, la ville a recherché l’amélioration de la transparence et de
l’accès à la commande publique, en élargissant la dématérialisation de la consultation à tous
les marchés dont le seuil est supérieur à 15 000 € HT, alors que la règlementation ne l’exige
que pour les marchés dont le seuil est supérieur à 90 000 € HT, en vertu des dispositions de
l’article 19 du décret n° 2011-1000 du 25 août 2011 relatif aux marchés et contrats relevant de
la commande publique.
La remise des candidatures et des offres se fait néanmoins, soit sous forme papier, soit par
voie électronique. Cette dernière voie est recommandée par le pouvoir adjudicateur.
Néanmoins, dans la pratique, le service des marchés a constaté une réticence des candidats à
déposer leurs candidatures uniquement de manière dématérialisée, contrairement au retrait des
offres sur la plateforme électronique. Ainsi, depuis la mise en place du système de dépôt
électronique des candidatures au 1
er
janvier 2010 jusqu’à mi-juin 2012, seuls huit marchés sur
un total de 309, soit 2,58 % des marchés passés en 2010 et 2011, ont fait l’objet de dépôts de
candidatures électroniques, soit 25 plis dématérialisés.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
40/50
8
LA POLITIQUE DES RESSOURCES HUMAINES
8.1
Les effectifs
8.1.1
Une forte progression des effectifs
Les effectifs en personnel de la commune de Franconville progressent régulièrement et
fortement durant la période observée, passant de 675 agents en 2005 à 994 agents en 2011.
Cette évolution est due globalement au recours à du personnel contractuel affecté sur des
emplois permanents, qui passe de 8,6 % en 2005 à 16,6 % du total des effectifs en 2011 et à
du personnel
« n’occupant pas un emploi permanent »,
qui passe de 21,8 % du total des
effectifs, en 2005, à 28,68 %, en 2011.
Effectifs des agents fonctionnaires et titulaires
2005
2007
2009
2011
Nombre
%
Nombre
%
Nombre
%
Nombre
%
Effectifs globaux
675
100%
774
100
924
100
994
100
Agents titulaires
470
69,60%
525
67,80
568
61,50
544
54,72
Agents non titulaires occupant
un emploi permanent
58
8,60%
61
7,90
90
9,70
165
16,60
Autres agents (n’occupant pas
un emploi permanent)
147
21,80%
188
24,30
266
28,80
285
28,68
Source : bilans sociaux
Les effectifs globaux des agents communaux progressent de 47,26 % de 2005 à 2011, dont
15,74 % pour les agents fonctionnaires titulaires, malgré une baisse des effectifs de 4,22 %
constatée entre 2009 et 2011 et liée aux départs à la retraite.
Variation des effectifs
(en %)
2005
2007
2009
2011
2005/2011
Effectifs globaux
0
+14,66
+19,38
+7,57
+47,26
Agents titulaires
0
+11,70
+8,19
-4,22
+15,74
Agents non titulaires occupant un emploi permanent
0
+5,17
+47,54
+83,33
+184,48
Autres agents (n’occupant pas un emploi permanent)
0
+27,90
+41,49
+7,14
+93,88
Source : bilans sociaux
L’ordonnateur explique cette forte progression des effectifs par une série de transferts de
personnels au fil des années comme suit :
- le transfert du personnel des centres de sport et de loisir (CSL), soit une trentaine de
personnes au 1
er
janvier 2005 ;
- le transfert du personnel des services en charge de la politique de la ville en 2006 ;
- le transfert d’agents affectés dans les services de la CA dont la commune a repris les
compétences à la suite du retrait de la CA
« Val
-
et
-
Forêt »,
effectif au 1
er
janvier 2009.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
41/50
La convention de retrait du 18 décembre 2008 précise qu’il s’agit de :
- 15 agents affectés à la police municipale, dont huit policiers municipaux et sept agents de
surveillance de la voirie publique (ASVP) ;
- cinq agents affectés au service de l’emploi, dont trois mis à disposition de la mission
locale ;
- quatre agents affectés à la voirie ;
soit un total de 24 agents transférés dans les services de la commune.
S’ajoute à ces mouvements la création d’une nouvelle structure d’accueil des jeunes appelée
K’fête
ouverte courant novembre 2009 et qui a nécessité le recrutement de trois animateurs.
Au-delà de 2011, le mouvement s’est poursuivi avec le transfert du personnel du service de la
petite enfance auparavant géré par le CCAS, à compter du 1
er
janvier 2012.
Selon le compte rendu du comité technique paritaire du 14 décembre 2011, cette décision a
été motivée, notamment, par le retard dans le versement des subventions de la Caf (en
moyenne 18 à 24 mois) qui génère des problèmes de trésorerie au niveau du CCAS.
De plus, le contrat
enfance et jeunesse
englobe les services
enfance
et
petite enfance
qui
seront ainsi regroupés afin de faciliter la gestion du contrat et des budgets afférents.
Ce transfert concernerait un total estimé à une centaine de personnes.
Enfin, un certain nombre de services n’ayant pas subi de transfert durant la période observée
ont vu leur effectif renforcé pour tenir compte des normes à respecter et répondre à une
augmentation de la demande dans certains services publics ou au sein de la collectivité,
comme, par exemple, pour le service des achats/magasins (de 4,5 à six ETP entre 2007 et
2009).
Evolution des effectifs par service (en ETP)
Services
2005
2007
2009
2011
Communication
8
9
10
10
Police municipale
1
1
16
22
Mission locale/emploi
0
0
5
3,5
CSL/Piscines
30
36
37
36
Maisons de proximité
0
2
3
4,5
Politique de la ville
0
2
3
1
Achats/Magasins
0
4,5
6
5
Centre de santé (CMS)
18
20
20
21
PMI
0
0
0
2
Source : tableau DRH sur évolution des effectifs de 2005 à 2011
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
42/50
Effectifs par catégorie
2005
2007
2009
2011
Catégorie A
29
38
37
36
Catégorie B
78
90
129
138
Catégorie C
333
397
423
458
Autres
235
249
335
362
Total
675
774
924
994
Source : bilans sociaux
L’examen des pièces fournies fait apparaître qu’en matière de gestion prévisionnelle des
emplois et des compétences (Gpec), la collectivité ne dispose que d’un tableau prévisionnel
des départs à la retraite basé sur la date de naissance de chacun des agents concernés pour la
période de 2012 à 2014, ainsi qu’un tableau de suivi des effectifs rétroactif de 2010 à
mi-2012.
L’ordonnateur précise à ce propos que la commune s’est dotée, en 2011, d’un logiciel
commun à la gestion financière et aux ressources humaines, afin de renforcer l’efficacité du
pilotage opérationnel au quotidien, tout en développant des synergies stratégiques et de
contrôle.
La commune ne possède, cependant, aucun véritable outil de gestion prévisionnelle qui lui
permettrait d’avoir une projection au-delà de l’année en cours, ceci malgré des mouvements
de personnels conséquents observés depuis l’année 2005.
Recommandation n° 4 :
La chambre recommande à la collectivité, en raison des nombreux mouvements
entrants et sortants de personnel qu’elle vient de connaître et qui devraient se
poursuivre avec l’intégration dans une nouvelle structure intercommunale, de se doter
d’outils de gestion prévisionnelle des effectifs afin de pouvoir développer une véritable
politique en ce domaine.
Par ailleurs l’importance de l’évolution des effectifs dans plusieurs services devrait
amener la ville à étudier l’impact que de tels mouvements peuvent avoir sur
l’organisation de son administration.
Dans le cadre de l’intégration à la communauté d’agglomération, des projets sont étudiés pour
identifier les mutualisations possibles entre les services communaux et l’établissement
intercommunal, dans une logique d’efficience et d’efficacité.
8.1.2
Une progression significative des dépenses de personnel
L’augmentation des effectifs s’accompagne d’une hausse significative des dépenses de
personnel pour la commune. Ces dernières ont connu une progression régulière, de 2005 à
2011, dans une fourchette comprise entre +2,16 % en 2007 et +6,95 % en 2005.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
43/50
Ces charges sont passées de 16,90 M€ en 2005 à 22,22 M€ en 2011, soit une hausse de
31,41 %, durant la période examinée. Comparée à l’évolution du nombre total des agents sur
la même période (+47,26 %), cela traduit une certaine maîtrise des charges de personnel. Le
recours massif aux agents non titulaires occupant un emploi permanent depuis 2009 (47,58 %
par rapport à 2007 et surtout une hausse de 83,33 % entre 2009 et 2011) n’est pas étranger à
cette évolution.
Coût de la dépense de personnel de 2005 à 2011 inclus
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Montant
total
(en €) *
16 905 355,00
18 168 193,36
19 256 871,65
19 682 814,49
21 077 499,91
21 691 555,68
22 222 841,46
variation
constatée
(en €)
0,00
1 262 838,36
1 088 678,29
425 942,84
1 394 685,42
614 055,77
531 285,78
variation
constatée
(en %)
0,00
6,95
5,65
2,16
6,62
2,83
2,39
Source : comptes administratifs
* exprimé en crédits dépensés dits de réalisations au chapitre 012
8.2
La gestion du temps de travail
8.2.1
Le compte épargne temps
Les salariés ont la possibilité d’ouvrir un compte épargne temps (CET). Selon la DRH,
quelques comptes auraient été ouverts à ce jour, sans être utilisés. Ils sont gérés de façon
centralisée à la direction des ressources humaines.
La chambre, faute d’avoir pu obtenir le nombre précis de CET en l’absence de documents de
suivi, invite la collectivité à mettre en œuvre une gestion précise et suivie desdits CET et des
conséquences financières induites par ces derniers.
8.2.2
Les heures supplémentaires
La collectivité a rémunéré en moyenne près de 12 000 heures supplémentaires (HS) par an
pour l’ensemble de ses personnels en 2007 et 2009, puis près de 8 696 heures supplémentaires
en 2011, ce qui traduit un effort dans la maîtrise et la gestion des heures concernées.
Evolution du nombre des heures supplémentaires entre 2007 et 2011
2007
2009
Evolution en %
2007/2009
2011
Evolution en %
2009/2011
Evolution en
% 2005/2011
Nombre
total
d’heures
supplémentaires
11 872,25
12 134,00
+2,21
8 696,75
-28,32
-26,74
Source : bilans sociaux et réponse de la DRH au questionnaire n° 2
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
44/50
Les heures supplémentaires versées par la commune à ses agents ont connu une évolution en
deux temps entre 2007 et 2011.
Si, dans un premier temps, cette hausse s’explique par la réintégration de la police municipale
dans les services municipaux et qu’à l’exception de celle-ci, elle demeure maîtrisée avec
+2,21 %, dans un second temps, au cours de la période 2009 à 2011, l’évolution s’inverse
puisque, malgré une hausse des effectifs globaux de 7,57 %, le versement des heures
supplémentaires baisse de 28,32 %.
Selon la collectivité, cette baisse globale serait liée à la forte diminution des heures
supplémentaires versées aux agents de la filière administrative (-62,38 %), de la filière
technique (-37 %) et des autres filières (culturelle, sportive…) (-57,38 %), à l’exception,
toutefois, de la filière
police municipale
qui augmente de 56,92 %, mais ne représente que
36,20 % du nombre total des heures supplémentaires.
Répartition des heures supplémentaires par filière
2007
2009
2011
Répartition par filières :
en nombre
en %
en nombre
en %
en nombre
en %
Filière administrative
1 813,25
15,27
2 528,50
20,84
951,00
10,94
Filière technique
5 527,00
46,55
6 643,50
54,75
4 190,75
48,19
Filière police municipale*
0,00
0,00
2 006,50
16,54
3 148,00
36,20
Autres filières
4 532,50
38,18
955,50
7,87
407,00
4,68
Total
11 872,75
100,00
12 134,00
100,00
8 696,75
100,00
Source : bilans sociaux
* réintégration des effectifs de la police municipale au 1
er
janvier 2009
8.2.3
L’absentéisme
Les jours d’absence pour maladie ordinaire, accidents du travail et maladies professionnelles
se sont accrus de 111 % entre 2005 et 2011 inclus. La plus forte augmentation concerne les
accidents du travail et maladies professionnelles (+178,05 %), même si une amélioration est
observée entre 2009 et 2011 (-6,51 %).
Décompte du nombre de jours d’absence
2005
2007
2009
2011
Type d’absence
en nombre
de jours
en nombre
de jours
en nombre
de jours
en nombre
de jours
Evolution
2005/2011
(en %)
Maladie ordinaire
3 051
3 609
5 021
5 839
+91,37
Accident du travail, maladie professionnelle
893
1 186
2 656
2 483
+178,05
Total
3 944
4 795
7 677
8 322
+111
Source : bilans sociaux et réponse de la DRH au questionnaire n° 2
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
45/50
Selon le compte rendu du comité technique paritaire (CTP) en date du 29 septembre 2009, la
forte augmentation des accidents du travail observée en 2009 serait liée
« surtout au non port
des Equipements de Protection Individuelle (EPI), à des chutes sur le verglas en début
d’année »
et à un accident dont a été victime un agent de voirie, dans le cadre d’une mission
de pompier volontaire, qui a nécessité 232 jours d’arrêt.
En matière de maladies professionnelles, ledit compte rendu indique que, selon le médecin de
la prévention, l’augmentation de l’absentéisme lié aux maladies professionnelles serait due
«
à une sensibilisation faite auprès des médecins traitants et des salariés
».
Selon la direction des ressources humaines (DRH), la qualification et la reconnaissance de
certaines pathologies en maladies professionnelles (par exemple, les problèmes liés au dos ou
aux mains notamment pour les personnels d’entretien) participent à l’augmentation de leur
nombre. La DRH ajoute que les variations de l’effectif, ainsi que son vieillissement,
contribuent également à cette progression.
Si
les
instances
concernées
comme
le
CTP,
notamment
lors
des
séances
des
29 septembre 2009 et 11 janvier 2011, ont évoqué la question, il semble qu’aucune mesure
correctrice significative n’ait été prise à ce jour, en dehors d’une analyse des accidents du
travail toujours en cours et d’une formation sur les procédures d’évacuation et les consignes
de sécurité assurée par l’Acmo.
Les comptes rendus du CTP et du comité d’hygiène et de sécurité du 28 juin 2012 confirment
ce constat.
Un bilan des accidents du travail, pour l’année 2011, a été réalisé. Il indique que le nombre
des accidents du travail a diminué, mais que le nombre de jours d’absence a augmenté
(notamment chez les agents non titulaires).
L’explication est en relation avec la nature même des accidents (lésion aux yeux, mains et
membres inférieurs), dont les plus importants concernent les agents des services techniques
(espaces verts et voiries…) dans la tranche d’âge des 40 à 50 ans.
Sur cette question, la commune répond être en parfait accord avec la chambre et détaille
plusieurs démarches entreprises par l’intermédiaire de l’agent spécialisé dans cette tâche, ainsi
que les actions de formation menées par la direction des ressources humaines.
La chambre prend acte que la commune entend bien poursuivre et renforcer les actions
préventives déjà menées dans le but de réduire les absences dues aux accidents du travail et
aux maladies professionnelles.
Décompte des jours d’absence (en jours moyen par agent)
2005
2007
2009
2011
Type d’absence / catégorie d'agents
Agents
titulaires
Agents
non titulaires
Agents
titulaires
Agents
non titulaires
Agents
titulaires
Agents
non titulaires
Agents
titulaires
Agents
non titulaires
Toutes absences
12,8
11,4
17,44
8,57
26,25
4,02
27,2
5
Maladie ordinaire
6,1
2,9
6,51
3,13
8,45
2,47
9,9
2,7
Accident du travail / maladie professionnelle
1,7
1,9
2,26
0
4,65
0,14
4,2
1,1
Source : bilans sociaux
Au regard des évolutions décrites précédemment, la chambre invite la collectivité à
poursuivre la mise en œuvre d’actions préventives.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
46/50
8.3
La formation
8.3.1
La formation
Le livret individuel de formation institué dans le cadre de la loi n° 2007-209 du 19 février
2007 relative à la fonction publique territoriale (décrets d’application à l’automne 2008) est
mis en œuvre par la commune.
Le règlement et un plan triennal de formation (2009 à 2011), réactualisé en 2011, ont été mis
en place et une chargée d’étude dédiée à la formation a été recrutée en 2009 afin de mettre en
œuvre cette politique, la suivre et en faire un bilan annuel.
Répartition des jours de formation selon les catégories d’agents
2005
2007
2009
2011
Nombre total de jours de formation pour les agents
occupant
un emploi permanent
453
957
774
1 658
pour les catégories A
99
172
39
122
pour les catégories B
214
307
177
551
pour les catégories C
140
468
558
976
Nombre total de jours de formation pour les agents
n’occupant pas
un emploi permanent
1
10
74
54
Total
des jours de formation
454
967
848
1712
Nombre d'agents partis en formation
106
224
238
438
Nombre d’agents n'ayant suivi
aucun
jour de formation
422
362
420
271
Source : bilans sociaux
Le nombre d’agents partis en formation a augmenté de 224,5 % entre 2005 et 2009, passant
de 106 à 238. Il a connu une nouvelle augmentation significative de 84,03 %, en passant de
238 à 438 agents entre 2009 et 2011, alors que les effectifs globaux augmentaient de 7,57 %,
dans le même temps. La ville a développé une politique active en ce domaine, qui répond à un
besoin réel lié, notamment, à l’augmentation du nombre d’agents non titulaires occupant un
emploi permanent (+83,33 %) entre 2009 et 2011.
Ainsi, une inversion de tendance est constatée en 2011, puisque pour la première fois durant
la période sous revue, le nombre d’agents partis en formation est supérieur à celui de ceux qui
n’en ont suivi aucune (438 pour 271).
8.3.2
Le coût de la formation
Coût de la formation
(en €)
2005
2007
2009
2011
Total dépenses de formation (frais de déplacement inclus)
156 257
181 426
208 700
202 429
Dépense moyenne par jour de formation
344,77
187,62
246,25
118,24
Source : bilans sociaux
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
47/50
Répartition des organismes formateurs (en %)
Organismes formateurs / année
2007
2009
2011
CNFPT
58
50
39
Collectivité (formateur interne ou non)
27
0
53
Autres organismes (prestataires extérieurs)
15
50
8
Total
100
100
100
Source : bilans sociaux
Les dépenses en matière de formation ont connu une période d’augmentation, notamment
entre 2007 et 2009, consécutive au recours accru à des organismes extérieurs (pour 50 % du
coût total en 2009, contre 15 % en 2007) au détriment des formateurs internes à la collectivité,
ce qui a pour conséquence d’augmenter également les frais de déplacement qui sont inclus
dans ce dernier poste de dépense. Ce recours s’explique par la nature des besoins et des
formations demandées (en matière technique et informatique) qui nécessitent le recours à des
prestataires extérieurs.
De plus, le Centre national de la fonction publique territoriale (CNFPT) fait payer à la
collectivité de plus en plus de formations délivrées et ne rembourse plus les frais de
déplacement des personnels concernés, qui restent à la charge de la collectivité.
Néanmoins, cette tendance s’est légèrement inversée entre 2009 et 2011. Les dépenses de
formation ont baissé de 3 %, passant de 208 700 €, en 2009, à 202 429 €, en 2011.
Le recours à des formations internes en 2011 concerne plus de la moitié des formations
données (53 %), ce qui explique cette baisse par rapport aux années précédentes, comme en
2007, où elles représentaient 27 % du total, et en 2009, année au cours de laquelle elles n’ont
pas été utilisées.
Ce changement de politique se traduit par une baisse significative de la dépense moyenne
journalière, qui passe de 246,25 € en 2009 à 118,24 € en 2011, soit une diminution de 52 %.
Pour autant, cette évolution ne se fait pas au détriment du nombre des jours de formation
dispensés, lequel augmente, durant la même période, de 101,88 %, soit de 848 à
1 712 journées.
Commune de Franconville – Exercices 2006 et suivants – ROD
48/50
ANNEXE 1
Bilan des actions réalisées en matière d’accidents du travail
Présence d'un comité d'hygiène, de sécurité et des conditions de travail
Formation des membres du CHS (CT)
Nombre de réunions du CHS (CT) par an
Analyse des AT/MP au niveau de ce CHS (CT)
Nombre d'assistants et de conseillers de prévention (Acmo)
Nombre d'autres acteurs de la prévention
Document unique d'évaluation des risques professionnels
Mise à jour annuelle du document unique
Programme annuel de prévention
Rapport d'activités de la médecine préventive
Réalisation de la mission d'inspection
Nombre d'exercices du droit d'alerte et de retrait
Existence de registres de santé et sécurité au travail (registre hygiène et sécurité)
Existence de plans de prévention des entreprises extérieures
O
(O/N)
N
(O/N)
1
O
(O/ N)
1
3
EC
(O/N/EC)
N
( O / N )
O
(O/N/EC)
N
(O/ N)
O
(O/ N)
0
O
(O/ N)
O
( O / N )
Dépenses
Formations
7 805,00 €
Matériels / protection collective
4 191,00 €
Equipements de protection individuelle
28 970,00 €
Etudes, audits, conseil
0,00 €
Total
40 966,00 €
Organisme contrôlé - Exercices - Observations définitives
49/
50
Détail des actions et des mesures prises en matière d’accident du travail
1. Actions réalisées de formation, de sensibilisation à la santé et à la sécurité au travail
Thème de l'action
Nombre de personnes formées
Organisme de formation
Formation initiale Sauveteur Secouriste du Travail
49
Form'action
Recyclage Sauveteur Secouriste du Travail
17
Form'action
Monitorat de formateur Sauveteur Secouriste du Travail
1
IRFSS Ile de France
Formation sécurité incendie, procédures d'évacuation
91
Acmo
Formation à la signalisation des chantiers temporaires
41
Acmo
2. Autres mesures mises en place
Mesures techniques
Mesures organisationnelles
Dossier d'études des contraintes réglementaires pour la réalisation d'une
salle de repos au poste de police
Organisation des locaux de stockage des produits phytosanitaires
dans les locaux des espaces verts (organisation réalisée et évacuation
des produits phytosanitaires retirés du marché ou périmés vers
déchetterie spécialisée)
Dossier d'études des contraintes réglementaires et techniques pour la
création de locaux poubelles à la mairie et bâtiment administratif
Adaptation des horaires de travail des agents du service des espaces
verts pendant la période chaude en été
Stockage des produits pétroliers au stade Jean Rolland (achat de bidons
de transport de produits pétroliers appropriés réalisé, construction d'un
local de stockage réalisé par les ateliers de la ville
Débarrassage des bidons d'essence stockés dans les locaux et ateliers
des espaces verts
Dossier d'études des contraintes réglementaires des risques liés à la
chaleur dans les bureaux du centre culturel Saint-Exupéry (étude réalisée
et transmise au service bâtiment pour inscription budgétaire des travaux
à réaliser)
Bâtiment administratif : traitement curatif et préventif des sols textiles à
la suite d'allergies développées par les agents
Stade Jean Rolland, local espaces verts : fourniture et mise en place d'un
pont élévateur pour réparation des tondeuses (TMS)
Achat de chariots de ménage avec presse à essorage pour les agents du
service entretien (TMS)
Achat et mise en place de défibrillateurs à l'Hôtel de Ville, à la mairie
annexe, au poste de police et aux ateliers
Centre technique municipal : Installation d'un système d'aspiration des
poussières de bois dans l'atelier menuiserie
Organisme contrôlé - Exercices - Observations définitives
50/
50
GLOSSAIRE DES SIGLES UTILISES
Acmo
Agent chargé de la mise en œuvre des règles d’hygiène et de sécurité
ASVP
Agent de surveillance de la voirie publique
Bave
Bornes d’apport volontaire enterrées
BP
Budget primitif
CA
Communauté d’agglomération
CCAS
Centre communal d’action sociale
CET
Compte épargne temps
CGCT
Code général des collectivités territoriales
CHD
Contrôle hiérarchisé de la dépense
CM
Conseil municipal
CMP
Code des marchés publics
CMS
Centre municipal de santé
CMU
Couverture médicale universelle
CNFPT
Centre national de la fonction publique territoriale
CSL
Centres de sport et de loisir
CTP
Comité technique paritaire
DRH
Direction des ressources humaines
EPI
Equipements de protection individuelle
Gpec
Gestion prévisionnelle des emplois et des compétences
HS
Heures supplémentaires
HT
Hors taxe
PAIO
Permanence d’accueil, d’information et d’orientation
PPI
Programme prévisionnel d’investissement
SDCI
Schéma départemental de coopération intercommunale
Semaf
Société d’économie mixte d’aménagement de Franconville
TP
Taxe professionnelle
Zac
Zone d’aménagement concerté
Zup
Zone d’urbanisation prioritaire